目 录 一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明………第1―2页 二、控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 ……………………第3页 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项审计说明 天健审〔2017〕6-12号 常州天晟新材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了常州天晟新材料股份有限公司（以下简称天晟新材公司）2016年度财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。在此基础上，我们审计了后附的天晟新材公司管理层编制的2016年度《控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供天晟新材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为天晟新材公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。 为了更好地理解天晟新材公司2016年度控股股东及其他关联方资金占用情 况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 天晟新材公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)和相关资料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 第1页共3页 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对天晟新材公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。 四、工作概述 我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 五、审计结论 我们认为，天晟新材公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相关资料的规定，如实反映了天晟新材公司2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张建华 中国・杭州 中国注册会计师：李勤 二�一七年三月六日 第2页共3页 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 2016年度 编制单位：常州天晟新材料股份有限公司 单位：人民币万元 占用方与上 上市公司核算 2016年期初 2016年度占用累 2016年度资 2016年度偿还 2016年期末 占用形 资金占用方类别 资金占用方名称 市公司的关 的会计科目 占用资金余额 计发生金额 金占用的利 累计发生金额 占用资金余 成原因 占用性质 联关系 息 额 控股股东、实际 非经营性往来 控制人及其附属 非经营性往来 企业 非经营性往来 小计 非经营性往来 关联自然人及其 非经营性往来 控制的法人 非经营性往来 小计 非经营性往来 其他关联人及其 非经营性往来 附属企业 非经营性往来 小计 常州美利晟塑胶制品有 子公司 其他应收款 538.38 23.31 561.69 非经营性往来 限公司 青岛新祺晟高分子科技 子公司 其他应收款 1,258.51 1,727.49 2,986.00 非经营性往来 上市公司的子公 有限公司 资金调 司及其附属企业 常州昊天塑胶科技有限 子公司 其他应收款 173.12 173.12 度及代 非经营性往来 公司 垫费用 常州天晟复合材料有限 子公司 其他应收款 41,278.90 41,278.90 非经营性往来 公司 兴岳资本有限公司 子公司 其他应收款 28.13 28.13 非经营性往来 小计 1,796.89 43,230.95 44,999.71 28.13 总计 1,796.89 43,230.95 44,999.71 28.13 第3页共3页