黑龙江北大荒农业股份有限公司 第七届董事会第九次会议（临时）决议公告

证券代码：600598     证券简称：北大荒      公告编号：2022-006

黑龙江北大荒农业股份有限公司

第七届董事会第九次会议（临时）决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

黑龙江北大荒农业股份有限公司（以下简称：“公司”）于2022年3月7日召开第七届董事会第九次会议（临时），会议通知于2022年3月1日以专人送达、传真和电子邮件的形式发出，本次会议以通讯方式表决，本次会议应参加表决董事9人，实际参加表决董事9人。会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议的召开及议案事项合法有效。本次会议决议通过以下议案：

一、关于修订公司《工程项目管理制度》的议案

同意9票，反对0票，弃权0票。

二、关于计提应收全资或控股子公司欠款坏账准备的议案

为了客观、真实、公允地反映公司2021年末母公司的财务状况、资产价值以及2021年度母公司的经营成果，根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，结合全资或控股子公司北大荒龙垦麦芽有限公司（以下简称：“麦芽公司”）、北大荒鑫亚经贸有限责任公司（以下简称：“鑫亚公司”）和北大荒鑫都房地产开发有限公司（以下简称：“鑫都公司”）的经营现状和资产状况等因素，本着谨慎性原则，公司拟对应收上述三家子公司欠款计提坏账准备26,230万元，计入公司母公司财务报表当期损益，不影响公司合并财务报表当期损益，其中：计提应收麦芽公司欠款坏账准备18,840万元；计提应收鑫亚公司欠款坏账准备5,160万元；计提应收鑫都公司欠款坏账准备2,230万元。

独立董事对本议案发表了独立意见：我们对计提应收全资或控股子公司欠款坏账准备的事项进行了审慎审核，认为公司计提应收全资或控股子公司欠款坏账准备，遵照并符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，符合会计谨慎性原则，计提依据充分，能够真实地反映公司资产价值及资产状况，本次计提坏账准备事项，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形，审议程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。同意本次计提坏账准备。

同意9票，反对0票，弃权0票。

三、关于计提资产减值准备的议案

为了客观、真实、公允地反映公司2021年年末的财务状况、资产价值以及2021年度的经营成果，根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，公司及下属子公司麦芽公司和鑫亚公司对出现减值迹象的应收款项、长期股权投资和固定资产等资产进行了全面清查、分析和减值测试，本着谨慎性原则，拟计提资产减值准备18,241.89万元。

独立董事对本议案发表了独立意见：我们对计提资产减值准备的事项进行了审慎审核，认为公司计提资产减值准备，遵照并符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，符合会计谨慎性原则，计提依据充分，能够真实地反映公司资产价值及资产状况，本次计提减值准备事项，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形，审议程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。同意本次计提减值准备。

同意9票，反对0票，弃权0票。

四、关于委托理财额度预计的议案

为合理利用阶段性闲置资金，在保证日常经营资金需求的前提下，公司拟使用闲置自有资金购买理财产品，以进一步提高公司资金使用效率和收益，为公司股东谋求更多投资回报。

委托理财单日最高余额上限为人民币80亿元，在上述额度内资金可循环投资、滚动使用，任一时点投资余额不得超出上述投资额度。

委托理财资金主要用于购买银行及非银行金融机构公开发行的安全性高、流动性强、低风险的稳健型理财产品。产品范围包括：银行机构结构性存款、证券公司收益类凭证、国债逆回购产品等。单笔理财产品期限不超过12个月。

本次授权有效期为自股东大会审议通过之日起不超过12个月。

独立董事对本议案发表了独立意见：我们对委托理财额度预计的事项进行了审慎审核，认为公司利用自有闲置资金开展委托理财业务，总体风险可控，有利于提高公司自有资金的使用效率，不影响公司的日常经营运作和主营业务的发展，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形，审议程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。同意该委托理财额度预计事项，并同意将该议案提交公司股东大会审议。

同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议，自股东大会审议通过之日起生效。

五、关于购买董监高责任险的议案

为进一步完善公司风险管理体系，降低公司运营风险，维护公司和投资者的权益，促进公司董事、监事及高级管理人员充分行使权利、履行职责，根据中国证监会《上市公司治理准则》等相关规定，公司拟为公司及全体董事、监事和高级管理人员购买责任险。

独立董事对本议案发表了独立意见：我们对购买董监高责任险的事项进行了审慎审核，认为购买公司及全体董事、监事和高级管理人员责任保险有利于完善公司风险控制体系，保障公司及全体董事、监事和高级管理人员的权益，促进相关责任人员充分行使权利、履行职责，促进公司健康发展。本次购买董监高责任险事项，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形，审议程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。同意公司购买董监高责任险，并同意将该议案提交公司股东大会审议。

同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议，自股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

黑龙江北大荒农业股份有限公司董事会

二〇二二年三月八日

证券代码：600598         证券简称：北大荒       公告编号：2022-007

黑龙江北大荒农业股份有限公司

第六届监事会第八次会议（临时）决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

黑龙江北大荒农业股份有限公司于2022年3月7日召开第六届监事会第八次（临时）会议，本次会议以通讯方式表决，全部监事均参加了会议。会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议的召开及议案事项合法有效。与会监事审议通过了以下议案：

关于购买董监高责任险的议案

为进一步完善公司风险管理体系，降低公司运营风险，维护公司和投资者的权益，促进公司董事、监事及高级管理人员充分行使权利、履行职责，根据中国证监会《上市公司治理准则》等相关规定，公司拟为公司及全体董事、监事和高级管理人员购买责任险。

同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。

监事会认为：为公司及全体董事、监事和高级管理人员购买责任险，可帮助完善公司风险管理体系，降低运营风险，保障公司及全体董事、监事和高级管理人员合法权益，促进相关责任人员履职尽责，保障公司健康发展。本事项的决策程序合法合规，不存在损害公司和全体股东利益的情形。监事会同意将该议案提交公司股东大会审议。

特此公告。

黑龙江北大荒农业股份有限公司监事会

二〇二二年三月八日

证券代码：600598     证券简称：北大荒      公告编号：2022-008

黑龙江北大荒农业股份有限公司

关于计提应收全资或控股子公司

欠款坏账准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

为了客观、真实、公允地反映黑龙江北大荒农业股份有限公司（以下简称：“公司”）2021年末母公司的财务状况、资产价值以及2021年度母公司的经营成果，根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，结合全资或控股子公司北大荒龙垦麦芽有限公司（以下简称：“麦芽公司”）、北大荒鑫亚经贸有限责任公司（以下简称：“鑫亚公司”）和北大荒鑫都房地产开发有限公司（以下简称：“鑫都公司”）的经营现状和资产状况等因素，本着谨慎性原则，公司拟对应收上述三家子公司欠款计提坏账准备26,230万元，计入公司母公司财务报表当期损益，不影响公司合并财务报表当期损益，其中：计提应收麦芽公司欠款坏账准备18,840万元；计提应收鑫亚公司欠款坏账准备5,160万元；计提应收鑫都公司欠款坏账准备2,230万元。

公司于2022年3月7日召开第七届董事会第九次会议（临时），会议审议通过《关于计提应收全资或控股子公司欠款坏账准备的议案》。

一、计提应收全资或控股子公司欠款坏账准备的情况说明

（一）计提应收麦芽公司欠款坏账准备

截止2021年末，麦芽公司欠公司经营周转资金88,895.72万元，结合其经营现状及资产状况等因素，经过减值测试，本次拟对其应收款计提坏账准备18,840万元。

（二）计提应收鑫亚公司欠款坏账准备

截止2021年末，鑫亚公司欠公司经营周转资金95,077.62万元，结合其经营现状及资产状况等因素，经过减值测试，本次拟对其应收款计提坏账准备5,160万元。

（三）计提应收鑫都公司欠款坏账准备

截止2021年末，欠公司经营周转资金余额10,680.84万元，2019年公司已对其应收款计提坏账准备4,446.31万元，应收款净额为6,234.53万元。按照公司2016年12月与鑫都公司签订的《执行和解协议》及2017年11月双方签订的《协议书》约定，鑫都公司建设项目哈尔滨丽水雅居剩余在售可用于偿还公司债务的抵债房产，包括4套商品房门市和276个车位。公司委托中同华资产评估（黑龙江）有限公司对哈尔滨丽水雅居上述剩余可抵债房产进行了评估（中同华黑评报字〔2022〕第003号），参照评估结果，经过减值测试，本次拟对其应收款计提坏账准备2,230万元。

二、独立董事意见

独立董事对本议案发表了独立意见：我们对计提应收全资或控股子公司欠款坏账准备的事项进行了审慎审核，认为公司计提应收全资或控股子公司欠款坏账准备，遵照并符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，符合会计谨慎性原则，计提依据充分，能够真实地反映公司资产价值及资产状况，本次计提坏账准备事项，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形，审议程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。同意本次计提坏账准备。

三、对公司财务状况及经营成果的影响

本次公司对应收全资或控股的麦芽公司、鑫亚公司和鑫都公司的欠款计提坏账准备26,230万元，仅减少公司2021年度母公司财务报表净利润26,230万元，对公司合并财务报表当期净利润没有影响。

特此公告。

黑龙江北大荒农业股份有限公司董事会

二〇二二年三月八日

证券代码：600598     证券简称：北大荒      公告编号：2022-009

黑龙江北大荒农业股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

为了客观、真实、公允地反映黑龙江北大荒农业股份有限公司（以下简称：“公司”）2021年年末的财务状况、资产价值以及2021年度的经营成果，根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，公司及下属子公司北大荒龙垦麦芽有限公司（以下简称：“麦芽公司”）和北大荒鑫亚经贸有限责任公司（以下简称：“鑫亚公司”）对出现减值迹象的应收款项、长期股权投资和固定资产等资产进行了全面清查、分析和减值测试，本着谨慎性原则，拟计提资产减值准备18,241.89万元。

公司于2022年3月7日召开第七届董事会第九次会议（临时），审议通过《关于计提资产减值准备的议案》。

一、计提资产减值准备的情况说明

（一）计提参股子公司长期股权投资减值准备

公司结合参股子公司北大荒浩良河化肥有限公司合资项目处于停滞的现状等因素，参照中联资产评估集团有限公司出具的资产评估报告（中联评报字〔2021〕第2491号）的评估结果，经过减值测试，拟对其长期股权投资计提减值准备4,130万元。

（二）计提海拉尔天顺新城三期抵债房产减值准备

截止2021年末，公司海拉尔天顺新城三期抵债房产账面原值40,727.76万元，已计提减值准备3,151万元，账面净值37,576.76万元。参照中同华资产评估（黑龙江）有限公司出具的资产评估报告（中同华黑评报字〔2022〕第002号）的评估结果，经过减值测试，拟补提抵债房产减值准备4,500万元。

（三）麦芽公司计提资产减值准备

1.麦芽公司参照中同华资产评估（黑龙江）有限公司对麦芽公司哈尔滨平房工厂固定资产出具的资产评估报告（中同华黑评报字〔2021〕第 032 号）的评估结果，经过减值测试，拟计提固定资产减值准备2,058万元。

麦芽公司对2017年12月从呼伦贝尔市红海种业科技有限公司抵债取得的两套房产（现已出租），参照当地同区域房产的市场价格，经过减值测试，拟计提固定资产减值准备89万元。

2.麦芽公司对2019年10月从黑龙江忠信伟业房地产开发有限公司抵债取得的4套房产，参照当地同区域房产的市场价格，经过减值测试，拟计提抵债房产减值准备71万元。

3.麦芽公司的全资子公司秦皇岛北大荒麦芽有限公司参照中同华资产评估（黑龙江）有限公司出具的资产评估报告（中同华黑评报字〔2021〕第 020 号）的评估结果，经过减值测试，拟计提固定资产减值准备1,645万元。

（四）鑫亚公司计提资产减值准备

1.计提应收款坏账准备，并转回存货跌价准备

鑫亚公司根据法院判决和执行进展情况，并结合律师出具的法律意见书等，拟将现账面对北大荒青枫亚麻纺织有限公司委托加工的原麻和亚麻产品所拥有的货权11,704.27万元转为其他应收款，作为债权继续追偿，并对该债权全额计提坏账准备11,704.27万元，同时转回以前年度已对该委托加工物资计提的存货跌价准备5,982.38万元。

2.计提存货跌价准备

截止2021年末，鑫亚公司库存酒账面余额194.34万元，已提跌价准备136.83万元，净额57.51万元，参照中同华资产评估（黑龙江）有限公司出具的资产评估报告（中同华黑评报字（2021）第 031 号）的评估结果，经过减值测试，拟计提库存酒跌价准备金额27万元。

二、独立董事意见

独立董事对本议案发表了独立意见：我们对计提资产减值准备的事项进行了审慎审核，认为公司计提资产减值准备，遵照并符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，符合会计谨慎性原则，计提依据充分，能够真实地反映公司资产价值及资产状况，本次计提减值准备事项，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形，审议程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。同意本次计提减值准备。

三、对公司财务状况及经营成果的影响

上述计提资产减值准备事项，将减少公司2021年度合并财务报表利润总额18,241.89万元，减少公司2021年度合并报表归属于上市公司股东的净利润16,636.43万元。

特此公告。

黑龙江北大荒农业股份有限公司董事会

二〇二二年三月八日

证券代码：600598    证券简称：北大荒    公告编号：2022-010

黑龙江北大荒农业股份有限公司

关于委托理财额度预计的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

委托理财受托方：具有合法经营资质的金融机构

委托理财金额：委托理财单日最高余额上限为人民币80亿元，在上述额度内资金可循环投资、滚动使用，任一时点投资余额不得超出上述投资额度

委托理财产品名称：银行及非银行金融机构公开发行的安全性高、流动性强、低风险的稳健型理财产品

委托理财期限：本次授权有效期为自股东大会审议通过之日起不超过12个月

履行的审议程序：公司第七届董事会第九次会议（临时）审议通过了《关于委托理财额度预计的议案》，本次委托理财额度预计事项尚需提交公司股东大会审议，自股东大会审议通过之日起生效

一、委托理财购买情况预计

（一）委托理财目的

为合理利用阶段性闲置资金，在保证日常经营资金需求的前提下，黑龙江北大荒农业股份有限公司（以下简称：“公司”）拟使用闲置自有资金购买理财产品，以进一步提高公司资金使用效率和收益，为公司股东谋求更多投资回报。

（二）资金来源

公司闲置自有资金。

（三）委托理财额度预计

公司委托理财单日最高余额上限为人民币80亿元，在上述额度内资金可循环投资、滚动使用，任一时点投资余额不得超出上述投资额度。

（四）理财产品类型

委托理财资金主要用于购买银行及非银行金融机构公开发行的安全性高、流动性强、低风险的稳健型理财产品。产品范围包括：银行机构结构性存款、证券公司收益类凭证、国债逆回购产品等。单笔理财产品期限不超过12个月。

（五）授权期限

本次授权有效期为自股东大会审议通过之日起不超过12个月。

二、公司对委托理财相关风险的内部控制

（一）公司将严格按照有关法律、法规、规范性文件的相关规定进行决策、审批和执行，加强防范和降低投资风险，促进相关业务有效开展和规范运行。

（二）公司年度理财额度经公司董事会、股东大会审议批准。每笔理财业务均需在公司董事会、股东大会批准并授权的额度内进行。

（三）公司业务部门负责理财产品的具体购买事项，跟踪理财业务进展情况和资金安全状况，出现异常情况及时向经理机构报告，以便立即采取相应措施，控制理财投资风险。

（四）中介机构及公司法律、内审等部门负责对理财业务进行审核、审计和监督，对理财产品的品种、时限、额度及审批程序的合规性进行检查与核实。

（五）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督和检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

三、委托理财受托方

公司将选择信用评级较高、履约能力较强的金融机构进行合作。委托理财受托方与公司之间不存在产权、资产、债权债务等方面的关系，不构成关联交易。公司董事会授权公司管理层按照上海证券交易所监管要求对委托理财受托方开展理财业务尽职调查（受托方包括但不限于浦发银行，兴业银行，招商银行，平安银行等）。

四、对公司的影响

公司坚持规范运作，防范风险，为实现资产的保值增值，在确保日常经营活动资金需求的前提下，使用部分自有流动资金开展安生性高、流动性好的理财业务，不会影响公司的日常运作和主营业务开展，同时可以提高公司资金使用效率和效益，为公司股东谋取更多的投资回报。

五、风险提示

公司拟购买的理财产品安全性高、流动性好，且公司单个产品的投资期限不超过12个月，但金融市场受宏观经济、市场波动等因素影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。理财产品发行人提示了产品面临的风险包括本金及收益风险、利率风险、流动性风险、投资风险、法律及政策风险、产品不成立风险、提前终止风险、信息传递风险、其他风险（不可抗力风险）等。

六、决策程序的履行及独立董事意见

根据公司第七届董事会第九次会议（临时）决议，公司委托理财单日最高余额上限为人民币80亿元，在上述额度内资金可循环投资、滚动使用，任一时点投资余额不得超出上述投资额度。董事会授权经理机构在上述额度内，具体选择证券公司和银行机构，结合公司资金状况及投资收益情况，决定实施或停止开展上述业务及金额。

独立董事发表了独立意见：我们对委托理财额度预计的事项进行了审慎审核，认为公司利用自有闲置资金开展委托理财业务，总体风险可控，有利于提高公司自有资金的使用效率，不影响公司的日常经营运作和主营业务的发展，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形，审议程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。同意该委托理财额度预计事项，并同意将该议案提交公司股东大会审议。

本次委托理财额度预计事项尚需提交公司股东大会审议，自股东大会审议通过之日起生效。

七、截至本公告日，公司最近十二个月使用自有资金委托理财的情况

金额：万元

■

特此公告。

黑龙江北大荒农业股份有限公司董事会

二〇二二年三月八日

证券代码：600598     证券简称：北大荒      公告编号：2022-011

黑龙江北大荒农业股份有限公司

关于购买董监高责任险的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

黑龙江北大荒农业股份有限公司（以下简称：“公司”）于2022年3月7日召开了第七届董事会第九次会议（临时）和第六届监事会第八次会议（临时），审议了《关于购买董监高责任险的议案》。为进一步完善公司风险管理体系，降低公司运营风险，维护公司和投资者的权益，促进公司董事、监事及高级管理人员充分行使权利、履行职责，根据中国证监会《上市公司治理准则》等相关规定，公司拟为公司及全体董事、监事和高级管理人员购买责任险，本事项尚需提交公司股东大会审议。具体投保方案公告如下：

一、董监高责任险投保方案

1.投 保 人：黑龙江北大荒农业股份有限公司

2.被保险人：公司及全体董事、监事和高级管理人员（具体以公司与保险公司协商确定的范围为准）

3.赔偿限额：不超过人民币5,000万元/年（具体以保险合同为准）

4.保费支出：不超过人民币40万元/年（具体以保险合同为准）

5.保险期限：12个月

为提高决策效率，董事会提请股东大会在上述责任险方案框架内，授权公司经理层代表公司办理购买董监高责任险等相关事宜（包括但不限于选择及聘任保险经纪公司或其他中介机构；确定保险公司；确定保险金额、保险费及其他保险条款；签署相关法律文件及处理与投保、理赔相关的其他事项等），以及在今后董事、监事和高级管理人员责任险保险合同期满时或期满前，办理续保或者重新投保等相关事宜。

二、独立董事发表独立意见

独立董事认为：我们对购买董监高责任险的事项进行了审慎审核，认为购买公司及全体董事、监事和高级管理人员责任保险有利于完善公司风险控制体系，保障公司及全体董事、监事和高级管理人员的权益，促进相关责任人员充分行使权利、履行职责，促进公司健康发展。本次购买董监高责任险事项，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形，审议程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。同意公司购买董监高责任险，并同意将该议案提交公司股东大会审议。

三、监事会意见

经审核，公司监事会认为：为公司及全体董事、监事和高级管理人员购买责任险，可帮助完善公司风险管理体系，降低运营风险，保障公司及全体董事、监事和高级管理人员合法权益，促进相关责任人员履职尽责，保障公司健康发展。本事项的决策程序合法合规，不存在损害公司和全体股东利益的情形。监事会同意将该议案提交公司股东大会审议。

特此公告。

黑龙江北大荒农业股份有限公司

董事会

二〇二二年三月八日

来源：中国证券报·中证网 作者：