江苏云意电气股份有限公司 2016年度财务决算报告 江苏云意电气股份有限公司（以下简称“公司”）2016年12月31日的资 产负债表、2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附 注已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下： 一、主要财务指标 2016年，公司实现营业收入535,626,834.29元，比上年同期上升24.13%， 净利润109,553,574.98，比上年同期上升56.99%，主要财务指标如下： 项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度(%) 基本每股收益（元/股） 0.51 0.35 45.71% 稀释每股收益（元/股） 0.51 0.35 45.71% 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/ 0.46 0.28 64.29% 股） 加权平均净资产收益率 8.05% 7.36% 0.69% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 7.28% 5.93% 1.35% 益率 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.407 0.5153 -21.02% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 6.9755 4.9088 42.10% 二、财务状况、经营成果和现金流量分析 （一）报告期资产构成及变动情况 项目 本报告期 上年同期 增减变动幅（%） 货币资金 777,670,233.28 490,815,085.04 58.44% 应收票据 104,384,388.00 75,635,507.75 38.01% 应收账款 171,677,445.76 131,904,346.57 30.15% 预付款项 6,012,340.02 11,617,930.59 -48.25% 其他应收款 489,752.39 1,153,052.21 -57.53% 存货 136,446,343.90 110,130,049.72 23.90% 其他流动资产 227,821,595.06 11,758,313.53 1837.54% 流动资产合计 1,424,502,098.41 833,014,285.41 71.01% 长期股权投资 1,348,337.94 固定资产 515,937,573.95 344,710,212.47 49.67% 在建工程 29,104,906.09 49,528,592.01 -41.24% 固定资产清理 6,213.00 - 无形资产 37,568,939.75 11,287,306.96 232.84% 商誉 15,215,583.50 - 长期待摊费用 6,461,893.60 - 递延所得税资产 13,015,607.83 7,590,943.71 71.46% 其他非流动资产 887,749.25 6,316,822.88 -85.95% 非流动资产合计 619,546,804.91 419,433,878.03 47.71% 资产总计 2,044,048,903.32 1,252,448,163.44 63.20% 1、货币资金期末数较期初数增长58.44%，主要系本期非公开发行募集资金到帐所 致； 2、应收票据期末数较期初数增长38.01%，主要系本期收到的承兑汇票增加所致； 3、应收账款期末数较期初数增长30.15%，主要系本期收入增加所致； 4、预付款项期末数较期初数减少48.25%，主要系本期材料预付款减少所致； 5、其他应收款期末数较期初数减少57.53%，主要系本期计提资产减值损失增加 所致； 6、其他流动资产期末数较期初数增长1837.54%，主要系本期购买理财产品增加 所致； 7、固定资产期末数较期初数增长49.67%，主要系在建工程转固所致； 8、在建工程期末数较期初数下降41.24%，主要系在建工程转固所致； 9、无形资产期末数较期初数增长232.84%，主要系本期购买土地增加所致； 10、商誉期末数较期初数增加1521.56万元，主要系本期公司及全资子公司苏州 云意精密电子有限公司分别收购深圳市云博科技电子有限公司 85%股权及永科 电子科技（苏州）有限公司100%股权，收购总价款高于收购标的净资产所致； 11、长期待摊费用期末数较期初数增加646.19万元，主要系摊销子公司土地租 金及青苗补偿费。 12、递延所得税资产期末数较期初数增长71.46%，主要系本期子公司可抵扣亏 损增加所致； （二）报告期负债构成及变动情况 项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度（%） 应付票据 82,822,511.89 39,977,937.36 107.17% 应付账款 156,109,595.66 89,968,272.30 73.52% 预收款项 3,023,432.60 1,992,699.95 51.73% 应付职工薪酬 16,482,064.02 11,475,247.37 43.63% 应交税费 6,961,764.33 4,864,253.57 43.12% 其他应付款 59,867,519.96 498,920.51 11899.41% 流动负债合计 325,266,888.46 148,777,331.06 118.63% 递延收益 43,588,726.77 32,255,083.20 35.14% 非流动负债合计 43,588,726.77 32,255,083.20 35.14% 负债合计 368,855,615.23 181,032,414.26 103.75% 1、应付票据期末数较期初数增长107.17%，主要系采用票据结算方式增加所致； 2、应付账款期末数较期初数增长73.52%，主要系本期工程应付款增加所致； 3、预收账款期末数较期初数增加103.07万元，主要系客户预付货款增加所致； 4、应付职工薪酬期末数较期初数增长43.63%，主要系计提绩效奖金增加所致； 5、应交税费期末数较期初数增长43.12%，主要系本期利润增加导致应交未交的 企业所得税增加所致； 6、其他应付款期末数较期初数增长11899.41%，主要系本期代收代付员工持股 计划款未支付所致； 7、递延收益期末数较期初数增长35.14%，主要系本期收到的与资产相关的专项 资金增加所致； （三）报告期损益情况 项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度（%） 营业收入 535,626,834.29 431,514,734.29 24.13% 营业成本 353,347,839.31 297,561,414.90 18.75% 税金及附加 4,208,531.07 3,647,555.68 15.38% 销售费用 12,957,872.88 10,538,582.28 22.96% 管理费用 68,489,858.54 54,168,237.59 26.44% 财务费用 -16,995,317.39 -12,806,663.67 32.71% 资产减值损失 4,246,309.00 16,869,553.62 -74.83% 投资收益 3,306,139.94 10,080,304.54 -67.20% 营业外收入 11,259,623.52 7,378,715.27 52.60% 营业外支出 104,975.70 90,618.47 15.84% 所得税费用 14,278,953.66 9,121,457.73 56.54% 净利润 109,553,574.98 69,782,997.50 56.99% 1、财务费用本期数较上年同期减少 32.71%，主要系本期收到的银行利息增 加所致； 2、资产减值损失本期数较上年同期数减少 74.83%，主要系本期坏账准备计 提减少所致； 3、投资收益本期数较上年同期数减少 67.20%，主要系上期理财产品收益增 加所致； 4、营业外收入本期数较上年同期数增加 52.60%，主要本期收到的政府补助 增加所致； （四）报告期内现金流量变化情况 项目 2016年 2015年 同比增减 经营活动现金流入小计 544,925,589.36 476,664,027.97 14.32% 经营活动现金流出小计 452,605,209.46 373,601,112.53 21.15% 经营活动产生的现金流量净额 92,320,379.90 103,062,915.44 -10.42% 投资活动现金流入小计 200,103,725.11 268,022,304.54 -25.34% 投资活动现金流出小计 580,281,489.75 98,771,259.27 487.50% 投资活动产生的现金流量净额 -380,177,764.64 169,251,045.27 -324.62% 筹资活动现金流入小计 601,485,194.00 筹资活动现金流出小计 57,905,264.92 40,000,000.00 44.76% 筹资活动产生的现金流量净额 543,579,929.08 -40,000,000.00 -1,458.95% 现金及现金等价物净增加额 256,988,891.13 232,624,473.84 10.47% 1、本报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比减少 324.62%，主要是本 报告期购买理财产品增加所致； 2、本报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增加1458.95%，主要是本 报告期非公开发行募集资金到帐增加所致； （五）报告期基本财务指标 主要指标 2016年度 2015年度 同比上年增减（%） 流动比率 4.38 5.6 -21.79 速动比率 3.24 4.69 -30.89 资产负债率（母公司） 12.54% 12.48% 0.06 应收账款周转率（次） 3.13 3.05 2.62 存货周转率（次） 2.74 2.43 12.76 江苏云意电气股份有限公董事会 二�一七年一月二十五日