厦门乾照光电股份有限公司 2016年度财务决算报告 2016年，在公司董事会的领导下，通过公司管理层和全体员工的共同努力， 2016 年公司的经营工作稳健有序，依据一年来公司经营情况和财务状况，结合 2016年报表数据，编制2016年度财务决算报告，本年度财务会计报表，已经致 同会计师事务所审计，并出具【致同审字（2017）第350ZA0072号】标准无保 留意见的审计报告，现就公司财务情况报告如下： 公司全年实现营业收入114,963.28万元，同比增长87.09%；净利润 4,838.24 万元，同比增长153.63%，公司2016年净利润率为4.21%，较上年同期的-14.68%， 增加18.98个百分点。本年净利润扭亏为盈，主要驱动业务收入变化因素如下： 1、外部影响因素：2016年LED行业市场回暖，芯片产品的市场需求量、价格均出现良好的发展态势，受市场行情利好变化，公司2016年营业收入较上年同期实现快速增长。 2、内部影响因素：1）在研发团队方面，公司蓝绿光芯片项目量产至今已有一年之多，经研发团队的不断探索、创新，公司在核心技术方面取得了新的进展，且研发成果在市场转化过程中得到了良好的效果，部分蓝绿芯片产品在市场中取得一定的竞争优势。2）在营销团队方面，公司加强了市场拓展、推广力度，重新布局销售策略，更注重品质服务，同时结合行业利好因素，公司营业收入在2016年创历史新高。3）在生产团队方面，公司非常重视产品质量的提升及优秀制造管理人才的引进，并在2016年取得了显着的成果，蓝绿光芯片项目产量的快速提升，对部分制造工艺进行改良、优化，以提高生产效率、在减少设备投入的情况下进一步拉动产能；同时公司管理层在2016年秉承“人人参与降成本”的经营理念，以“成本管控”为首抓工作，致使公司主营产品成本逐渐下降，取得了显着成效。4）在管理团队方面，费用控制水平良好，在营业收入快速增长的同时，2016年管理费用率达10.82%,较上年同期的20.59%下降近10个百分点。 一、财务状况 单位：万元 序号 项目 2016-12-31 2015-12-31 增减 一、 资产 1 总资产 329,733.32 336,060.33 -1.88% 2 流动资产 174,598.58 181,337.83 -3.72% 3 应收账款 60,740.95 36,568.68 66.10% 4 固定资产 139,896.40 138,475.69 1.03% 二、 负债 1 负债合计 79,698.59 90,863.84 -12.29% 2 流动负债 53,881.53 58,505.86 -7.90% 3 应付账款 18,579.63 22,534.16 -17.55% 三、 所有者权益 1 所有者权益合计 250,034.73 245,196.49 1.97% 2 股本 70,455.33 70,455.33 0.00% 3 资本公积 150,321.69 150,321.69 0.00% 4 盈余公积 4,677.41 4,427.66 5.64% 5 未分配利润 24,580.30 19,991.82 22.95% 注：以上财务数据均为合并报表数据 2016年期末资产总额较期初减少6,327.01万元，下降1.88%，主要资产项目 变动分析如下： （1）2016年期末货币资金余额25,681.88万元，较期初减少14,394.39万元， 下降35.92%，主要系蓝绿芯片项目材料采购、设备资金投入影响所致。 （2）2016年期末应收账款余额60,740.95万元，较期初增加24,172.27万元， 增长66.10%，主要系报告期内营业收入增长影响所致。 （3）2016年期末其他流动资产余额25,433.91万元，较期初减少27,968.60 万元，下降52.37%，主要系理财本金减少及进项税额留抵减少影响所致。 2016年期末负债总额较期初减少11,165.25万元，下降12.29%，主要负债项 目变动分析如下： （1）2016年期末长期应付款余额4,913.13万元，较期初减少9,261.00万元， 下降65.34%，主要系母公司设备融资租赁偿还影响所致。 二、经营成果 单位：万元 序号 项目 2016年 2015年 增减 金额 占收入 金额 占收入 1 营业收入 114,963.28 100.00% 61,447.04 100.00% 87.09% 2 营业成本 89,964.16 78.25% 49,252.88 80.16% 82.66% 3 销售费用 1,931.30 1.68% 1,404.75 2.29% 37.48% 4 管理费用 12,439.59 10.82% 12,650.02 20.59% -1.66% 5 财务费用 789.60 0.69% 961.46 1.56% -17.87% 6 利润总额 5,473.16 4.76% -10,816.96 -17.60% 150.60% 7 所得税费用 634.92 0.55% -1,795.83 -2.92% 135.36% 8 净利润 4,838.24 4.21% -9,021.13 -14.68% 153.63% 9 归属于母公司股东 4,838.24 4.21% -9,021.13 -14.68% 153.63% 的净利润 10 基本每股收益（元） 0.07 - -0.15 - 145.78% 注：以上财务数据均为合并报表数据 本期净利润4,838.24万元，较上年同期增加13,859.37万元，增长153.63%， 主要项目变动分析如下： （1）本期营业收入114,963.28万元，较上年同期增加53,516.24万元，增长 87.09%，主要系报告期内LED芯片产品收入、照明工程等项目收入增加影响所 致。 （2）本期营业成本89,964.16万元，较上年同期增加40,711.28万元，增长 82.66%，主要系营业收入增加，致使成本相应增加影响所致。 （3）本期销售费用1,931.30万元，较上年同期增加526.55万元，增长37.48%， 主要系加大市场拓展力度、随营业收入增长而增加影响所致。 （4）本期所得税费用 634.92 万元，较上年同期增加 2,430.75 万元, 增长 135.36%，主要系利润总额增加而致使计提的所得税费用增加影响所致。 三、现金流量情况 单位：万元 序号 项目 2016年 2015年 同比增减 1 经营活动产生的现金流量净额 -7,170.25 -15,317.25 53.19% 2 投资活动产生的现金流量净额 20,006.25 -88,190.31 122.69% 3 筹资活动产生的现金流量净额 -15,076.34 97,627.43 -115.44% 4 现金及现金等价物净增加额 -2,189.74 -5,863.65 62.66% 注：以上财务数据均为合并报表数据 （1）经营活动现金流量 本期经营活动现金流量净额为-7,170.25万元，同比增长53.19%，主要系报 告期内销售回款增加影响所致。 （2）投资活动现金流量 本期投资活动现金流量净额为20,006.25万元，同比增长122.69%，主要系 收到的政府补助、理财投资到期本金收回，以及蓝绿项目投入固定资产减少影响所致。 （3）筹资活动现金流量 本期筹资活动现金流量净额为-15,076.34万元，同比下降115.44%，主要系 上年收到增发募集资金款影响所致。 四、所有者权益变动情况 单位：万元 序号 项目 2016-12-31 2015-12-31 变动 1 所有者权益合计 250,034.73 245,196.49 1.97% 2 股本 70,455.33 70,455.33 0.00% 3 资本公积 150,321.69 150,321.69 0.00% 4 盈余公积 4,677.41 4,427.66 5.64% 5 未分配利润 24,580.30 19,991.82 22.95% 注：以上财务数据均为合并报表数据 五、主要财务指标 序号 指标范围 主要指标 2016年 2015年 增减变化 1 资产负债率 24.17% 27.04% -2.87% 2 偿债能力 流动比率 324.04% 309.95% 14.09% 3 速动比率 230.50% 265.80% -35.30% 4 利息保障倍数 5.17 -10.25 150.42% 5 总资产增长率 -1.88% 57.61% -59.49% 6 发展能力 销售增长率 87.09% 44.12% 42.98% 7 净利润增长率 153.63% -261.38% 415.01% 8 销售利润率 4.21% -14.68% 18.89% 9 盈利能力 加权平均净资产收益率 1.95% -4.85% 6.80% 10 加权平均净资产收益率 0.52% -5.56% 6.08% （扣除非经常性损益） 11 基本每股收益（元） 0.07 -0.15 146.67% 12 基本每股收益（扣除非 0.02 -0.17 111.76% 经常性损益） 13 经营效率 应收账款周转率（次） 2.36 1.64 43.90% 14 每股经营活动产生的现 -0.1 -0.22 54.55% 现金能力 金流量（元） 15 每股净现金流量（元） -0.03 -0.2 85.00% 16 其他 每股净资产（元） 3.55 3.48 2.01% 厦门乾照光电股份有限公司董事会 2017年2月24日