国信证券股份有限公司关于浙江美大实业股份有限公司 2016年度募集资金存放与使用存放情况专项核查报告 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等法规、通知的要求，作为浙江美大实 业股份有限公司（以下简称“浙江美大”或“公司”）首次公开发行股票并上市的 保荐机构，国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”）对浙江美大2016年度 募集资金存放与使用情况进行了核查，现将核查情况汇报如下： 一、保荐机构进行的核查工作 国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、注册 会计师等人员交谈，查询了募集资金专户，查阅了内部审计报告、年度募集资金存 放与使用的专项说明、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告、以及各项业务和管 理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息披露情况 等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。 二、募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2012〕475号文核准，并经贵所同意， 公司由主承销商国信证券股份有限公司采用网下询价发行与上网定价发行相结合 的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票5,000万股，发行价为每 股人民币9.60元，共计募集资金48,000.00万元，坐扣承销和保荐费用2,344.00 万元后的募集资金为45,656.00万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于2012 年5月17日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、 申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,025.00万元后，公司本次募集资金净额为44,631.00万元。上述募集资金到位 情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天 健验〔2012〕150号）。 3 (二) 募集资金使用和结余情况 公司以前年度已使用募集资金40,215.16万元，以前年度收到的银行存款利息 扣除银行手续费等的净额和理财产品产生的收益为2,421.94万元；2016年度实际 使用募集资金2.30万元，2016年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额 为4.98万元；使用募集资金购买银行理财产品收到的收益为97.08万元；累计已 使用募集资金40,217.46万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额 和理财产品产生的收益为2,524.00万元。 2016年4月15日，公司召开第二届董事会第十六次会议，审议通过了《关于 公司募投项目结项并将节余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》，董事会同 意将节余募集资金及利息收入净额合计6,937.53万元永久性补充公司流动资金。 截至2016年12月31日，公司已将节余募集资金及利息净额共计6,937.53万 元转入公司基本账户，募集资金余额为人民币0.00元。 三、募集资金的管理情况 (一) 募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益， 公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所 股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法 律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江美大实业股份有 限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募 集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国信证券股份有 限公司于2012年6月15日分别与中国农业银行股份有限公司海宁市支行、中国工 商银行股份有限公司海宁支行以及中国建设银行股份有限公司海宁支行签订了《募 集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易 所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。 (二) 募集资金专户存储情况 截至2016年12月31日，公司的募集资金专户均已完成注销手续。 4 三、募集资金实际使用情况 (一) 募集资金使用情况对照表 截至2016年12月31日，浙江美大2016年度募集资金使用情况如下： 5 募集资金使用情况对照表 2016年度 编制单位：浙江美大实业股份有限公司 单位：人民币万元 募集资金总额 44,631.00 本年度投入募集资金总额 2.30 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 5,402.21 已累计投入募集资金总额 40,217.46 累计变更用途的募集资金总额比例 12.10% 承诺投资项目 是否 募集资金 调整后 本年度 截至期末 截至期末 项目达到预定 本年度 是否达到 项目可行性 和超募资金投向 已变更项目 承诺投资总额 投资总额 投入金额 累计投入金额 投资进度(%) 可使用状态日期 实现的效益 预计效益 是否发生 （含部分变更） [注1] (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化 承诺投资项目 1.新增年产集 成灶10万台生 否 29,966.00 29,966.00 15,222.48 50.80 2014年7月 8,566.32[注2] 否 否 产建设及5万台 技术改造项目 2.营销网络建 否 10,023.00 10,023.00 7,204.59 71.88 2014年7月 1,600.61[注3] 否 否 设项目 3.研发及测试 否 10,026.00 17,781.83 2.30 17,790.39 100.05 2015年12月 否 中心项目 承诺投资项目 50,015.00 57,770.83 2.30 40,217.46 10,166.93 小计 超募资金投向 6 归还银行贷款 ― ― ― ― ― 补充流动资金 ― ― ― ― ― 超募资金投向 小计 合计 － 50,015.00 57,770.83 2.30 40,217.46 10,166.93 ― ― 1.新增年产集成灶10万台生产建设及5万台技术改造项目本年度实现效益净利润8,566.32万元，未达到预计效益。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 主要公司按需生产，本期市场需求未达到预计设定目标，故本期生产台量未达到项目预计值，本期只产生部分效益。 2.营销网络建设项目本年度实现效益净利润1,600.61万元，未达到预计年收益。主要系本期部分体验中心所处地区 经济形势欠佳，市场需求减少，故本期未达到预计效益。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 1.2012年6月15日，经公司第一届董事会第十一次会议审议批准，公司对营销网络建设项目实施方案具体内容进 行了调整：原拟投入产品体验展示中心5,539.60万元，现变更为3,539.60万元；原拟投入路演车辆1,750.00万元，现 变更为3,750.00万元；原拟投入营销信息系统建设1,133.58万元，现变更为733.58万元；原拟投入流动资金1,600.00 募集资金投资项目实施方式调整情况 万元（用于营销费用等），现变更为2,000.00万元。 2.2014年8月13日，经公司2014年第一次临时股东大会表决通过，公司对研发及测试中心项目实施方案具体内容 进行了调整：将研发及测试中心投资额度由10,026.64万元调整至17,781.83万元，新增的7,755.19万元投资额度拟使 用新增年产集成灶10万台生产建设及5万台技术改造项目和营销网络建设项目结余募集资金。 募集资金投资项目先期投入及置换情况 经2012年10月18日召开的第一届董事会第十三次会议审议批准，公司于2012年12月17日以募集资金置换先期已投 入募集资金投资项目的自筹资金共计10,825.37万元。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 1.新增年产集成灶10万台生产建设及5万台技术改造项目承诺投资总额29,966.00万元，计划使用募集资金 25,955.00万元。项目于2014年7月建设完成，累计使用募集资金15,222.48万元，结余募集资金10,732.52万元。结 7 余主要原因系：（1）随着技术革新，出现了可以替代原定设备的新型设备，自动化程度更高，在满足生产能力和提升生 产效率的同时，减少了设备采购台量；同时因部分设备采购价格低于预估价格，公司在设备购置方面节约了较多资金； （2）采用新型自动化立体仓库设计，节约了仓库建设用地，在满足原定仓储规模的基础上，减少了建筑面积；同时调整 原生产车间设计方案，节约了项目基础建设投入；（3）在保证项目质量的前提下，加强了费用管理，节约了铺底流动资 金的使用。 2.营销网络建设项目承诺投资总额10,023.00万元，计划使用募集资金8,650.00万元。项目已于2014年7月建设 完成，累计使用募集资金7,204.59万元，结余募集资金1,445.41万元。结余原因主要系：（1）公司在考虑产品体验中 心位置、地段的基础上，控制租金成本及装修费，节约了体验中心建设支出；（2）公司对营销信息化系统进行了模块优 化，并与财务软件等其他软件系统进行整合，节约了部分信息系统化支出。 根据公司2016年4月15日第二届董事会第十六次会议决议通过的《关于公司募投项目结项并将节余募集资金及利息永 尚未使用的募集资金用途及去向 久性补充流动资金的议案》，同意公司将募投项目节余资金及利息收入永久性补充流动资金。截止2016年12月31日， 公司已将节余募集资金及利息净额共计6,937.53万元转入公司基本账户，募集资金余额为人民币0.00元。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 [注1]：本次募集资金净额为44,631.00万元，其中计划投入新增年产集成灶10万台生产建设及5万台技术改造项目25,955.00万元，营销网络建设项目8,650.00万元，研发 及测试中心项目10,026.00万元，小于上述项目承诺投资总额的缺口部分由公司自筹解决。 [注2]：新增年产集成灶10万台生产建设及5万台技术改造项目本年实现的效益净利润为8,566.32万元，2015年实现的效益净利润为4,864.51万元。 [注3]：营销网络建设项目本年实现的效益净利润为1,600.61万元，2015年实现的效益净利润为588.29万元。 8 (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明 公司募集资金投资项目未出现异常情况。 (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 研发及测试中心项目不直接产生效益，但通过研发及测试中心的建设，公司 将加强自主创新，提高检验能力，增加公司产品的技术含量和产品竞争力，提高 单品售价，从而间接提高公司效益。 四、募集资金投向变更的情况 经核查，截至2016年12月31日，公司不存在募集资金投资项目变更的情 况。 五、注册会计师关于公司募集资金存放及使用情况鉴证意见 天健会计师事务所有限公司认为，浙江美大公司董事会编制的2016年度《关 于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板 上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了浙江美大公司募集 资金2015年度实际存放与使用情况。 六、保荐机构的核查意见 经核查，保荐机构认为：2016 年度，公司严格执行了募集资金专户存储制 度，有效地执行了三方监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整， 不存在违反《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市 公司规范运作指引》的情况。 （以下无正文） 9 （本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于浙江美大实业股份有限公司2016 年度募集资金存放与使用情况专项核查报告》之签署页） 保荐代表人： ________________ ________________ 许刚 徐巍 国信证券股份有限公司 2017年3月8日 10