深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2016年度财务决算报告 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司（以下简称“公司”）2016 年度财务报表 按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2016年12月 31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。公司财务报表已经立信 会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告（信会师报字[2017]第ZB10114 号）。现将2016年度财务报表反映的主要财务数据报告如下： 一、 经营情况 单位：元 项目 2016年度 2015年度 一、营业总收入 1,184,346,088.48 839,515,616.15 二、营业总成本 1,144,170,647.20 749,768,166.69 其中：营业成本 1,045,239,594.87 662,125,694.83 税金及附加 3,288,385.20 3,355,117.95 销售费用 56,597,159.67 50,432,348.75 管理费用 25,451,229.17 22,435,734.00 财务费用 10,842,512.66 5,473,838.08 资产减值损失 2,751,765.63 5,945,433.08 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 974,092.23 - 投资收益（损失以“-”号填列） 283,184.78 -283,184.78 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 41,432,718.29 89,464,264.68 加：营业外收入 39,833,874.51 3,762,009.50 减：营业外支出 2,572,989.27 358,442.50 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 78,693,603.53 92,867,831.68 减：所得税费用 20,897,831.94 25,489,044.48 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 57,795,771.59 67,378,787.20 归属于母公司所有者的净利润 57,795,771.59 67,378,787.20 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 90,667.26 - 七、综合收益总额 57,886,438.85 67,378,787.20 归属于母公司所有者的综合收益总额 57,886,438.85 67,378,787.20 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： - - （一）基本每股收益（元/股） 0.19 0.22 （二）稀释每股收益（元/股） 0.19 0.22 1、 主要会计数据及财务指标 单位：元 项目 2016年 2015年 本年比上年增减 营业收入（元） 1,184,346,088.48 839,515,616.15 41.07% 归属于上市公司股东的净利润（元） 57,795,771.59 67,378,787.20 -14.22% 归属于上市公司股东的扣除非经常 56,312,583.86 64,826,111.95 -13.13% 性损益的净利润（元） 基本每股收益（元/股） 0.19 0.69 -72.46% 稀释每股收益（元/股） 0.19 0.69 -72.46% 加权平均净资产收益率 5.89% 7.53% -21.78% 2、 费用 单位：元 项目 2016年 2015年 同比增减 重大变动说 明 销售费用（元） 56,597,159.67 50,432,348.75 12.22% 管理费用（元） 25,451,229.17 22,435,734.00 13.44% 上海爱迪尔 财务费用（元） 5,473,838.08 98.08% 公司成品钻 10,842,512.66 进口报关汇 兑损益 二、 财务状况 单位：元 资产 2016年12月31日 2015年12月31日 负债和所有者权益 2016年12月31日 2015年12月31日 流动资产： 流动负债： 货币资金 774,421,159.44 319,424,838.83 短期借款 272,000,000.00 113,000,000.00 以公允价值计量且其 应收票据 - - 变动计入当期损益的金 35,899,920.00 - 融负债 应收账款 365,089,417.59 345,275,033.83 应付票据 - - 预付款项 9,389,094.90 7,242,563.87 应付账款 140,023,939.22 51,439,732.65 应收保费 - - 预收款项 34,182,401.61 22,193,866.24 应收利息 - - 应付职工薪酬 4,611,749.42 3,619,270.08 应收股利 - - 应交税费 15,547,477.56 27,168,486.98 其他应收款 1,670,142.75 4,462,546.44 应付利息 643,579.24 - 买入返售金融资产 - - 应付股利 - - 存货 544,563,200.11 354,370,475.00 其他应付款 19,759,588.26 11,709,432.75 一年内到期的非流 - - 一年内到期的非流动 - - 动资产 负债 其他流动资产 133,089,970.60 85,435,217.25 其他流动负债 - - 流动资产合计 1,828,222,985.39 1,116,210,675.22 流动负债合计 522,668,655.31 229,130,788.70 非流动资产： 非流动负债： 发放贷款及垫款 - - 长期借款 - - 可供出售金融资产 25,008,000.00 1,200,000.00 长期应付款 - - 持有至到期投资 - - 长期应付职工薪酬 - - 长期应收款 - - 预计负债 - - 长期股权投资 - 466,815.22 递延收益 913,500.00 1,040,500.00 投资性房地产 - - 递延所得税负债 - - 固定资产 52,061,673.52 40,338,359.27 其他非流动负债 - - 在建工程 - - 非流动负债合计 913,500.00 1,040,500.00 工程物资 - - 负债合计 523,582,155.31 230,171,288.70 固定资产清理 - - 所有者权益： - - 生产性生物资产 - - 股本（实收资本） 330,586,904.00 100,000,000.00 油气资产 - - 资本公积 591,097,011.60 422,235,848.23 无形资产 2,445,575.99 2,555,680.82 减：库存股 - - 开发支出 - - 其他综合收益 90,667.26 - 长期待摊费用 6,543,168.67 7,789,004.67 盈余公积 52,052,928.74 45,971,339.01 递延所得税资产 4,844,922.05 3,668,691.59 未分配利润 421,716,658.71 381,002,476.85 其他非流动资产 - 7,151,726.00 归属于母公司所有者 1,395,544,170.31 949,209,664.09 权益合计 非流动资产合计 90,903,340.23 63,170,277.57 所有者权益合计 1,395,544,170.31 949,209,664.09 资产总计 1,919,126,325.62 1,179,380,952.79 负债和所有者权益总计 1,919,126,325.62 1,179,380,952.79 1、 资产构成重大变动情况 单位：元 2016年末 2015年末 项目 占总资产 占总资 增减变动 金额 比例 金额 产比例 货币资金 774,421,159.44 40.35% 319,424,838.83 27.08% 142.44% 应收账款 365,089,417.59 19.02% 345,275,033.83 29.28% 5.74% 存货 544,563,200.11 28.38% 354,370,475.00 30.05% 53.67% 长期股权投资 - 0.00% 466,815.22 0.04% -100.00% 固定资产 52,061,673.52 2.71% 40,338,359.27 3.42% 29.06% 短期借款 272,000,000.00 14.17% 113,000,000.00 9.58% 140.71% 总资产 1,919,126,325.62 1,179,380,952.79 62.72% 归属于上市公司股 1,395,544,170.31 72.72% 949,209,664.09 80.48% 47.02% 东的净资产（元） 2、 现金流 单位：元 项目 2016年 2015年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,445,798,194.91 840,431,137.08 72.03% 经营活动现金流出小计 1,475,976,991.58 943,068,634.84 56.51% 经营活动产生的现金流量净额 -30,178,796.67 -102,637,497.76 -70.60% 投资活动现金流出小计 271,774,543.13 111,666,791.34 143.38% 投资活动产生的现金流量净额 -51,024,543.13 -111,666,791.34 -54.31% 筹资活动现金流入小计 712,499,954.16 529,300,000.00 34.61% 筹资活动现金流出小计 175,669,491.54 254,084,250.62 -30.86% 筹资活动产生的现金流量净额 536,830,462.62 275,215,749.38 95.06% 现金及现金等价物净增加额 451,186,320.61 60,911,460.28 640.72% 三、相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明： 1、期末货币资金余额为774,421,159.44元，其中：自有流动资金25,692.39 万元，IPO募集资金11,698.07万元,非公开发行募集资金40,051.66万元。 2、2016年度，公司实现营业收入 1,184,346,088.48 元，同比增长41.07%; 实现营业利润 41,484,586.67元，同比下降53.63%;利润总额78,786,118.07 元， 较上年同期下降 15.16%。实现归属于上市公司股东的净利润为 57,377,680.26 元、每股收益为0.19元，较上年同期下降72.46%。本期收入增加净利润减少主 要原因是珠宝行业受整体宏观经济影响，行业总体业绩下滑。我公司为应对行业挑战，公司调整销售定价策略，让利销售保持市场占有率同时提升市场知名度。 期末存货余额为544,563,200.11元，比年初增加190,192,725.11元，增加的主 要是成品钻和成品，为进一步服务下游客户，增强市场竞争能力，在货品款式和数量上相应增加了储备，以丰富客户选择和缩短提货时间。 3、长期股权投资的减少主要是对合资企业原北京爱投融科技有限公司进行了转让处置。 4、2016年短期借款272,000,000.00元较上年增长140.71%，主要是因为2016 年公司业务量扩大，收入同比增长41.07%，存货量也同期增长53.67%。本期加 强裸石业务拓展，采购业务端裸石采购大都现款现货，而销售业务端成品的销售通常给予客户一定的账期。2016年销售回款比较集中在2016年底，故前期需要加大融资力度以满足货品储量，增强竞争力。 四、主要的财务指标 财务指标 2016年度 流动比率（倍） 3.49 速动比率（倍） 2.45 资产负债率（%） 27.00% 归属于母公司股东每股净资产（元） 4.65 基本每股收益（元/股） 0.19 存货周转率（次） 2.32 加权平均净资产收益率（%） 5.79 应收账款周转率（次） 3.33 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 董事会 2017年3月9日