北京当升材料科技股份有限公司 2016年度财务决算报告 一、公司资产负债情况 报告期末，公司资产总额216,280.57万元，较期初增长24.25%，其中：流 动资产129,679.26万元，较期初增长41.71%，非流动资产86,601.31万元,较 期初增长4.90%。负债总额82,189.71万元，较期初增长64.66%，其中：流动负 债71,708.48万元，较期初增长59.14%，非流动负债10,481.23万元，较期初 增长115.89%。所有者权益总额134,090.86万元，较期初增长8.00%。 （一）报告期末公司资产构成： 单位：元 资产 2016年期末 2016年期初 增减比例 流动资产 1,296,792,599.64 915,103,501.56 41.71% 非流动资产 866,013,054.73 825,594,383.18 4.90% 资产合计 2,162,805,654.37 1,740,697,884.74 24.25% 其中：货币资金 251,540,115.45 206,265,594.59 21.95% 应收票据 274,108,809.62 151,088,900.65 81.42% 应收账款 512,067,972.71 322,099,647.52 58.98% 预付款项 10,122,513.52 16,195,047.28 -37.50% 应收利息 40,950.00 451,429.54 -90.93% 其他应收款 2,501,924.23 2,864,997.82 -12.67% 存货 242,625,984.38 203,203,207.29 19.40% 其他流动资产 3,784,329.73 12,934,676.87 -70.74% 可供出售金融资产 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00% 长期股权投资 53,553,276.23 37,990,429.04 40.97% 投资性房地产 80,322,597.57 82,112,982.80 -2.18% 固定资产 344,057,799.76 313,219,340.34 9.85% 在建工程 15,993,667.55 12,545,824.11 27.48% 无形资产 23,561,136.18 24,939,289.12 -5.53% 开发支出 2,292,323.68 2,292,323.68 0.00% 商誉 313,026,576.41 313,026,576.41 0.00% 长期待摊费用 897,015.33 1,639,563.11 -45.29% 递延所得税资产 6,550,715.82 7,909,736.01 -17.18% 其他非流动资产 23,757,946.20 27,918,318.56 -14.90% （二）报告期末公司负债构成： 单位：元 负债 2016年期末 2016年期初 增减比例 流动负债 717,084,772.49 450,590,041.54 59.14% 非流动负债 104,812,307.10 48,548,046.86 115.89% 负债合计 821,897,079.59 499,138,088.40 64.66% 其中：短期借款 251,500,113.90 66,950,531.35 275.65% 应付票据 110,209,294.95 55,574,703.40 98.31% 应付账款 316,730,663.97 213,919,541.89 48.06% 预收款项 8,004,515.05 10,351,549.89 -22.67% 应付职工薪酬 14,945,290.76 9,710,150.21 53.91% 应交税费 10,397,803.46 7,366,825.53 41.14% 应付利息 436,782.47 312,368.02 39.83% 其他应付款 4,860,307.93 86,404,371.25 -94.37% 长期应付款 60,202,000.00 100.00% 递延收益 43,213,945.93 46,762,833.37 -7.59% 递延所得税负债 1,396,361.17 1,785,213.49 -21.78% 资产、负债变动的主要原因： 1、报告期末，应收票据较期初增加12,301.99万元，增长81.42%,主要是 报告期内销量增加，客户以票据方式结算增加。 2、报告期末，应收账款较期初增加18,996.83万元，增长58.98%,主要是 公司本年销售额增加，期末处于信用期内的应收账款较多。 3、报告期末，预付款项较期初减少607.25万元，降低37.50%，主要是工 程设备预付款减少。 4、报告期末，应收利息较期初减少41.05万元，降低90.93%，主要是定期 存款减少，本期计提利息减少。 5、报告期末，其他流动资产较期初减少915.03万元，降低70.74%，主要 是待抵扣进项税减少。 6、报告期末，长期股权投资较期初增加1,556.28万元，增长40.97%，主 要是参股公司星城石墨投资收益增加。 7、报告期末，长期待摊费用较期初减少74.25万元，降低45.29%，主要是 按照会计准则本期摊销，长期待摊余额减少。 8、报告期末，短期借款较期初增加18,454.96万元，增长275.65%，主要 是经营性资金周转需要，银行借款同比增加。 9、报告期末，应付票据较期初增加5,463.46万元，增长98.31%，主要是 供应商付款票据结算同比增长。 10、报告期末，应付账款较期初增加10,281.11万元，增长48.06%，主要 是公司销售规模扩大，相应采购量增加，账期内应付账款相应增多。 11、报告期末，应付职工薪酬较期初增加523.51万元，增长53.91%，主要 是工资薪酬及年终奖计提增加。 12、报告期末，应交税费较期初增加303.10万元，增长41.14%，主要是期 末应交企业所得税增加。 13、报告期末，应付利息较期初增加12.44万元，增长39.83%，主要是本 期借款产生的利息费用增加。 14、报告期末，其他应付款较期初减少8,154.41万元，降低94.37%，主要 是本期支付了增发股权款。 15、报告期末，长期应付款较期初增加6,020.20万元，增长100%，主要是 江苏当升锂电正极材料二期工程获得国家开发银行专项贷款及应付利息。 （三）报告期末股东权益构成： 单位：元 股东权益 2016年期末 2016年期初 增减比例 股本（实收资本） 183,034,020.00 183,034,020.00 0.00% 资本公积 977,479,041.32 977,479,041.32 0.00% 盈余公积 21,265,053.82 18,007,463.54 18.09% 未分配利润 159,059,356.94 63,029,189.02 152.36% 其他综合收益 71,102.70 10,082.46 605.21% 所有者权益合计 1,340,908,574.78 1,241,559,796.34 8.00% 少数股东权益 0 0 0.00% 股东权益变动的主要原因: 1、报告期末，未分配利润较期初增加9,603.02万元，增长152.36%，主要 是报告期内实现净利润大幅增加，累计未分配利润增加。 2、报告期末，其他综合收益较期初增加6.10万元，增长605.21%,主要是 外币折算差异。 二、2016年度经营情况 （一）经营总体情况 2016年度，公司实现营业收入133,454.66万元，同比增长55.10%；实现利 润总额10,854.76万元，同比增长661.56%；实现净利润9,928.78万元，同比 增长647.56%。详见下表： 单位：元 项目 2016年度 2015年度 增减比例 营业收入 1,334,546,618.99 860,422,734.73 55.10% 营业成本 1,108,146,949.51 788,662,293.80 40.51% 营业利润 94,550,894.52 5,630,252.28 1579.34% 利润总额 108,547,644.63 14,253,315.35 661.56% 净利润 99,287,758.20 13,281,560.55 647.56% 归属于上市公司股东的 99,287,758.20 13,281,560.55 647.56% 净利润 报告期内，公司经营业绩较上年同期大幅上升的主要原因为： 1、报告期内，公司锂电正极材料销售旺盛，动力多元材料销售占比大幅提高，产品综合毛利率同比上升。 2、报告期内，公司合并北京中鼎高科自动化技术有限公司报表收入及利润较上年同期同比大幅增加。 （二）营业收入/营业成本构成情况 报告期内，分产品、分地区构成情况： 单位：元 项目 营业收入 构成比例 营业成本 构成比例 锂电材料及其他业务 1,184,707,096.73 88.77% 1,030,502,244.55 92.99% 智能装备业务 149,839,522.26 11.23% 77,644,704.96 7.01% 合计 1,334,546,618.99 100.00% 1,108,146,949.51 100.00% 单位：元 项目 营业收入 构成比例 营业成本 构成比例 境内 981,390,185.97 73.54% 821,688,094.27 74.15% 境外 353,156,433.02 26.46% 286,458,855.24 25.85% 合计 1,334,546,618.99 100.00% 1,108,146,949.51 100.00% （三）期间费用构成情况 报告期内，公司期间费用构成及变化比例： 单位：元 项目 2016年度 2015年度金额 增减比例 金额 构成比例 销售费用 24,815,748.39 18.62% 15,134,559.66 63.97% 管理费用 110,577,860.04 82.96% 62,464,015.69 77.03% 财务费用 -2,095,726.73 -1.58% -1,531,659.99 -36.83% 合计 133,297,881.70 100.00% 76,066,915.36 75.24% 期间费用变化主要原因： 1、报告期内，销售费用同比增长63.97%，主要是报告期内公司销量同比大 幅增加，与销量相关的运输费、港杂费等费用同比增加。 2、报告期内，管理费用同比增长77.03%，主要是报告期内公司加大研发力 度，研究费用同比增加。 3、报告期内，财务费用同比降低36.83%，主要是报告期内汇兑收益同比增 加。 三、2016年度现金流量情况 报告期内，公司主要现金流量指标情况： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动幅度 一、经营活动产生的现金流量净额 -71,467,503.91 10,141,955.09 -804.67% 经营活动现金流入量 840,815,254.93 506,875,404.92 65.88% 经营活动现金流出量 912,282,758.84 496,733,449.83 83.66% 二、投资活动产生的现金流量净额 -48,356,681.57 -30,588,178.57 -58.09% 投资活动现金流入量 2,210.00 14,987,475.00 -99.99% 投资活动现金流出量 48,358,891.57 45,575,653.57 6.11% 三、筹资活动产生的现金流量净额 165,051,627.42 137,970,386.01 19.63% 筹资活动现金流入量 382,782,942.47 201,540,071.96 89.93% 筹资活动现金流出量 217,731,315.05 63,569,685.95 242.51% 四、汇率变动对现金及现金等价物 1,687,368.32 1,546,146.77 9.13% 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 46,914,810.26 119,070,309.30 -60.60% 变动主要原因： 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比降低 804.67%，主要是报 告期内采购付款周期短于销售回款周期所致。 2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比降低58.09%，主要是上年 同期公司减持星城石墨股权收益，报告期内无减持收益。 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增长19.63%，主要是经营 性资金周转需要，银行借款同比增加所致。 4、报告期内，现金及现金等价物净增加额同比降低60.60%，主要是公司报 告期内经营活动产生的现金流量净额降低。 四、主要财务指标 报告期内，公司的主要财务指标如下： 单位：元 财务指标 2016年度 2015年度 归属于上市公司股东的净利润 99,287,758.20 13,281,560.55 扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股 93,765,492.00 6,215,356.94 股东的净利润 加权平均净资产收益率 7.69% 1.33% 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 7.26% 0.62% 基本每股收益（元/股） 0.5425 0.0783 稀释每股收益（元/股） 0.5425 0.0783 五、利润分配情况 经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2016年度归属于上市公 司股东的净利润为99,287,758.20元，本年度提取法定盈余公积金3,257,590.28 元。截至2016年12月31日，公司未分配利润总额为159,059,356.94元。根据 《公司章程》和《公司现金分红管理制度》的相关规定，经事先征求公司独立董事及监事会意见，并结合公司实际情况，公司拟以截至2016年12月31日的总股本183,034,020股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.1元（含税），共计分配现金股利20,133,742.20元，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增183,034,020股，转增后公司总股本将增加至366,068,040股。北京当升材料科技股份有限公司 董事会 2017年3月10日