浙江美欣达印染集团股份有限公司 2016年度财务决算报告 一、2016年度公司财务报表的审计情况 公司2016年财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准 无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：美欣达公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了美欣达公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、主要财务数据和指标: 2016年 2015年 本年比上年增减 2014年 营业收入（万元） 81,885.84 89,861.57 -8.88% 108,661.84 归属于上市公司股东的净利 2,019.79 3,923.55 -48.52% -1,649.77 润（万元） 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（万 1,615.49 3,749.03 -56.91% -2,366.92 元） 经营活动产生的现金流量净 2,971.96 5,146.15 -42.25% 15,468.97 额（万元） 基本每股收益（元/股） 0.2 0.47 -57.45% -0.20 稀释每股收益（元/股） 0.2 0.47 -57.45% -0.20 加权平均净资产收益率（%） 2.76% 8.58% -5.82% -3.58% 2016年末 2015年末 本年末比上年末增减 2014年末 总资产（万元） 108,883.93 79,699.77 36.62% 126,433.90 归属于上市公司股东的净资 83,658.86 47,787.59 75.06% 43,734.50 产（万元） 三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 (一)资产负债情况 截止2016年12月31日，公司资产总额10.89亿元较上年同期7.97亿元，增加了 2.92亿元增幅为36.62%。公司负债总额2.43亿元较上年同期3.04亿元，减少了0.61 亿元减幅为20.06%。资产负债率由去年的38.10%下降为22.29%。 变动较大的科目明细如下(单位：万元)： 资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明 主要系本期完成了非公开发 货币资金 29,911.70 16,186.04 84.80% 行事项补充流动资金所致。 主要系港城置业的购房款全 其他应收款 401.43 1,024.00 -60.80% 额计提了坏账准备所致。 主要系非公开发行获得的现 81,373.9 其他流动资产 20,036.76 24.59 金2亿元用于购买理财产品 1% 所致。 主要系限制性股票第三个解 1年内到期的非流 0 520.57 锁条件成就，将负债重分类 动负债 至权益所致。 主要系本期完成票据结算的 应付票据 7,816 13,230 -40.92% 货款增加所致。 (二)股东权益情况 本期归属于母公司的所有者权益为8.37亿元，较去年同期4.78亿元增加3.59亿 元，资本保值增值率为175.10%，变动原因主要系本期完成非公开事项，股本和资本公 积增加所致。 (三)经营情况 本期归属于母公司的净利润由去年的3,923.55万元下降到2,019.79万元，下降了1，903.76万元，较去年同期下降48.52%，主要系营业收入的下降及研发、销售费用的上涨所致。 变动较大的科目明细如下(单位:万元)： 利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明 主要系受外围经济环境影响，纺织行业 营业收入 81,885.84 89,861.57 -8.88% 竞争加剧，产能受到削减所致。 较营业收入同比上升主要系销售费用和 营业成本 67,777.47 74,151.87 -8.60% 管理费用上升所致。 主要系销售佣金、人工成本等较去 销售费用 4,261.10 3,742.64 13.85% 年同期上升所致。 主要系公司加大研发投入，研发费 管理费用 6,135.53 5,501.67 11.52% 用上升所致。 (四)现金流量分析 2016年度公司现金流运转良好。（单位：万元） 项目 本期数 上年同期数 幅度 一、经营活动产生的现金流量： 经营活动现金流入小计 104,402.25 103,544.51 0.83% 经营活动现金流出小计 101,430.29 98,398.36 3.08% 经营活动产生的现金流量净额 2,971.96 5,146.15 -42.25% 二、投资活动产生的现金流量： 投资活动现金流入小计 4,097.00 25,070.30 -83.66% 投资活动现金流出小计 26,227.97 23,328.49 12.43% 投资活动产生的现金流量净额 -22,130.97 1,741.81 -1370.58% 三、筹资活动产生的现金流量： 筹资活动现金流入小计 38,990.96 1,835.70 2024.04% 筹资活动现金流出小计 6,620.78 11,828.17 -44.03% 筹资活动产生的现金流量净额 32,370.18 -9,992.47 423.95% 期末现金及现金等价物余额 21,708.45 8,078.91 168.71% 1、本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降42.25%，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金减少、购买商品接受劳务支付的现金增加所致。 2、本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降1,370.58%，主要系主要系本期募集资金部分金额用于购买理财产品所致。 3、本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期上升423.95%，主要系公司完成非公开发行股票事项募集资金所致。 (五)主要财务指标 1、偿债能力指标： 指 标 2016年 2015年 2014年 1、流动比率（ 流动资产/ 流动负债） 2.98 1.37 0.67 2、速动比率（（流动资产-存货）/ 流动负债） 2.71 1.14 0.49 3、现金比率（（现金+现金等价物）/ 流动负债） 0.93 0.28 0.26 4、资产负债率(合并)（ 负债总额/ 资产总额） 22.29% 38.10% 58.29% 5、利息保障倍数（（税前利润+利息费用）/ 利息费用） 1420.3 31.99 -0.77 2、资产运营指标： 指 标 2016年 2015年 2014年 1、应收账款周转率 7.36 8.01 10.55 2、存货周转率 9.21 7.51 5.95 3、总资产周转率 0.87 0.87 0.79 3、盈利能力指标： 指 标 2016年 2015年 2014年 1、净资产报酬率 3.00% 8.57% -3.35% 2、销售净利率 2.8% 4.60% -4.19% 3、每股净利润 0.2 0.47 -0.20 4、每股现金流量 0.3 0.62 1.82 5、每股净资产 7.74 5.69 5.14 浙江美欣达印染集团股份有限公司董事会 2017年3月13日