歌尔股份有限公司 2016年度财务决算报告 一、合并报表范围及审计 1、2016年度公司合并报表范围 母公司：歌尔股份有限公司 控股子公司10家：潍坊歌尔光电有限公司、EcoTrustJapanCo.,Ltd、DynaudioHolding A/S、ANIMA AB、歌尔丹拿音响有限公司、北京第九实验室科技有限公司、北京丹拿投资有限公 司、丹拿音响（上海）有限公司、GoerTek AudioTechnologiesAps、AM3D A/S。 全资子公司26家：潍坊歌尔电子有限公司、潍坊歌尔光学科技有限公司、歌尔电子（越南） 有限公司、潍坊歌尔贸易有限公司、沂水歌尔电子有限公司、青岛歌尔声学科技有限公司、歌尔科技有限公司、深圳市歌尔泰克科技有限公司、北京歌尔泰克科技有限公司、潍坊歌尔精密制造有限公司、潍坊歌尔通讯技术有限公司、潍坊路加精工有限公司、深圳市马太智能科技有限公司、香港歌尔泰克有限公司、歌尔韩国株式会社、歌尔电子（美国）有限公司、歌尔科技（日本）有限公司、歌尔泰克（台湾）有限公司、GoertekNikko MaChineryCo.,Ltd、南京歌尔声学科技有限公司、上海歌尔声学电子有限公司、歌尔声学投资有限公司、歌崧光学股份有限公司、东莞歌尔电子科技有限公司、橄榄智能硬件（青岛）投资中心（有限合伙）、北京歌尔投资管理有限公司。 2、2016年度公司合并报表审计 公司2016年度会计报表已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了瑞华审字[2017] 95020023号标准无保留意见的审计报告。 二、报告期主要财务数据和指标 单位：人民币万元 2016年 2015年 本年比上年增减(%) 营业收入 1,928,780.76 1,365,602.58 41.24% 归属于上市公司股东的净利润 165,149.66 125,114.21 32.00% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 159,858.88 121,192.55 31.90% 益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 226,921.85 240,907.34 -5.81% 基本每股收益（元/股） 1.08 0.82 31.71% 稀释每股收益（元/股） 1.08 0.82 31.71% 加权平均净资产收益率（%） 16.30% 14.08% 2.22% 2016年末 2015年末 本年末比上年末增减(%) 总资产 2,291,209.25 1,924,794.60 19.04% 归属于上市公司股东的净资产 1,084,523.48 940,512.14 15.31% 三、财务状况 （一）资产 单位：人民币万元 项目 2016年 比重(%) 2015年 比重(%) 增减幅度(%) 12月31日 12月31日 总资产 2,291,209.25 100.00% 1,924,794.60 100.00% 19.04% 流动资产 1,181,787.59 51.58% 1,064,308.22 55.29% 11.04% 非流动资产 1,109,421.67 48.42% 860,486.38 44.71% 28.93% 1、报告期内公司流动资产同比增加11.04%： (1)应收票据年末余额为5,164.02万元，比年初余额减少46.96%，其主要原因是：本报告期 内采用“商业票据”方式结算到期货款的客户减少，报告期末未转让或未到期的承兑汇票减少。 (2)应收账款期末数为540,406.50万元，比期初数增长44.29%，其主要原因是：本报告期内 营业收入增加，报告期末处在正常结算期内的应收账款增加。 (3)其他流动资产期末数30,203.55万元，比期初增长175.29%，主要原因：报告期内，公司 经营规模扩大，采购金额增加，报告期末增值税进项税留抵金额增加。 2、报告期内公司非流动资产同比增长28.93%： (1)长期股权投资期末数21,748.34万元，比期初增长76.52%，主要原因是：本报告期内， 公司新增对青岛真时科技有限公司的投资。 (2)在建工程期末数为161,577.23万元，比期初数增长102.79%，其主要原因是：本报告期内，公司战略转型，经营规模扩大，募投项目投入进度加快，声学、光学等零件升级、新型智能硬件的投入加大所致。 (3)长期待摊费用期末数为12,041.17万元，比期初数增长54.05%，其主要原因是：本报告 期公司房屋改良支出增加，报告期末未摊销完毕的房屋改良支出增加。 (4)递延所得税资产期末数为13,035.33万元，比期初数增长81.37%，其主要原因是：本报 告期内递延收益、未弥补亏损以及计提的资产减值损失增加，报告期末计提的递延所得税资产增加。 （二）负债 单位：人民币万元 项目 2016年末 比重(%) 2015年末 比重(%) 增减幅度(%) 总负债 1,206,366.04 100.00% 975,097.37 100.00% 23.72% 流动负债 921,610.94 76.40% 589,987.40 60.51% 56.21% 非流动负债 284,755.10 23.60% 385,109.97 39.49% -26.06% 1、报告期内公司流动负债同比增加56.21%： (1)短期借款期末数为411,797.00万元，比期初数增长80.86%，其主要原因是：报告期内， 公司经营规模扩大，流动性资金需求增加，报告期末短期银行借款金额增加。 (2)应付票据期末数20,275.02万元，比期初数增长117.26%，其主要原因是：本报告期内，公司经营规模扩大，公司采用“商业票据”支付方式采购金额增加，报告期末公司开立的未到期承兑汇票金额增加。 (3)应付账款期末数367,625.06万元，比期初数增长43.53%，其主要原因是：本报告期内，公司经营规模扩大，原材料、设备采购金额增加，报告期末，未到期的应付货款金额增加。 (4)应付职工薪酬期末数为45,322.24万元，比期初数增长42.37%，其主要原因是：本报告 期内，公司计提职工2016年度奖金。 (5)应交税费期末数为23,107.89万元，比期初数增长65.59%，其主要原因是：本报告期内， 公司营业利润增加，报告期末计提的应交企业所得税和关税增加。 2、报告期内公司非流动负债同比减少26.06%： (1)长期借款期末数为32,130.66万元，比期初数减少79.78%，其主要原因是：本报告期内，公司调整资金结构，按期归还了到期长期借款。 (2)递延收益期末数为27,042.55万元，比期初数增加151.96%，其主要原因是：本报告期内，公司收到的与资产相关的政府补助增加，计入递延收益。 （三）股东权益 单位：人民币万元 项目 2016年12月31日 比重（%） 2015年12月31日 比重（%） 增减幅度(%) 股东权益 1,084,843.22 100.00% 949,697.24 100.00% 14.23% 实收资本 152,662.98 14.07% 152,645.97 16.07% 0.01% 其他权益工具 40,951.14 3.77% 41,024.69 4.32% -0.18% 资本公积 199,719.28 18.41% 203,870.48 21.47% -2.04% 盈余公积 74,032.34 6.82% 61,971.10 6.53% 19.46% 未分配利润 621,169.36 57.26% 483,347.08 50.89% 28.51% 少数股东权益 319.73 0.03% 9,185.10 0.97% -96.52% 归属于母公司所有者 1,084,523.48 99.97% 940,512.14 99.03% 15.31% 权益 （1）其他权益工具年末余额为40,951.14万元，为对上期发行可转换公司债券进行分拆的权益工具的公允价值。 （2）盈余公积年末余额为74,032.34万元，比年初余额增长19.46%，为公司本期按实现净利润的10%计提的盈余公积。 （3）少数股东权益年末余额为319.73万元，比年初余额减少96.52%，其主要原因是：一方面，本期公司购买控股子公司潍坊歌尔光学科技有限公司和歌尔电子（越南）有限公司少数股权，收购后潍坊歌尔光学科技有限公司和歌尔电子（越南）有限公司成为公司的全资子公司，少数股东权益减少；另一方面，公司的控股子公司ANIMAAB和DynaudioHoldingA/S 本期亏损，少数股东权益减少。 三、经营状况 单位：人民币万元 项目 2016年 2015年 增减幅度（%） 营业收入 1,928,780.76 1,365,602.58 41.24% 营业利润 184,179.17 144,273.56 27.66% 利润总额 190,472.22 149,058.06 27.78% 销售费用 44,490.85 36,242.29 22.76% 管理费用 175,443.49 134,524.24 30.42% 财务费用 8,600.51 18,801.81 -54.26% 营业外收入 7,719.61 5,732.65 34.66% 净利润 160,894.94 124,040.54 29.71% 归属于母公司所有者净利润 165,149.66 125,114.21 32.00% (1)营业收入本报告期发生数为1,928,780.76万元，比上期发生数增加41.24%，其主要原因 是：报告期内，生产经营规模扩大，销售订单增加。 (2)管理费用本报告期发生数为175,443.49万元，比上期发生数增加30.42%，其主要原因是： 公司经营规模扩大，研发投入加大，职工薪酬、研发费用增加。 (3)财务费用本报告期发生数为8,600.51万元，比上期发生数减少54.26%，其主要原因是： 本报告期内，公司出口金额增加，汇率变动引起的汇兑收益增加。 (4)营业外收入本报告期发生数为7,719.61万元，比上期发生数增加34.66%，其主要原因是： 本报告期内，收到的与收益相关的政府补助增加。 四、现金流量情况 单位：人民币万元 项目 2016年 2015年 增减额 增减幅度（%） 经营活动产生的现金流量净额 226,921.85 240,907.34 -13,985.49 -5.81% 投资活动产生的现金流量净额 -346,991.40 -222,837.18 -124,154.22 55.72% 筹资活动产生的现金流量净额 47,313.45 -37,989.17 85,302.62 -224.54% 现金及现金等价物净增加额 -70,216.42 -18,642.57 -51,573.85 276.65% （1）投资活动产生的现金流量净额为净流出346,991.40万元，同比增长55.72%，主要原因是：本报告期内，经营规模扩大且募投项目投入增加，生产经营所必需的基建工程和生产设备增加，公司根据实际生产经营情况适度投资。 （2）筹资活动产生的现金流量净额为净流入47,313.45万元，同比增长224.54%，主要原因是：本报告期内，公司经营规模扩大，流动性资金需求增加，“取得借款收到的现金”增加。 （3）现金及现金等价物净减少额70,216.42万元，同比增长276.65%，主要原因是：本报告期内，经营规模扩大，生产经营所必需的基建工程和生产设备增加，公司根据实际生产经营情况投资增加。 五、公司偿债能力指标 项目 2016年度 2015年度 资产负债率 52.65% 50.66% 流动比率 1.28 1.80 速动比率 0.99 1.42 利息保障倍数 7.29 6.08 六、资产营运能力 项目 2016年度 2015年度 应收账款周转率（次数） 4.22 3.46 应收账款周转天数 85 104 存货周转率（次数） 6.54 5.46 存货周转天数 55 66 以上财务决算报告，尚需公司2016年度股东大会批准。 歌尔股份有限公司董事会 二○一七年三月二十一日