朗源股有限公司 2016年度财务决算报告 朗源股份有限公司（以下简称“公司”）2016年度财务决算报告审计工作已经完成，由中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，出具了“中喜审字【2017】第0698号”标准无保留意见的审计报告。现公司根据此次审计结果编制了2016年度财务决算报告如下： 一、报告期主要财务数据 （单位：元） 项目 2016年度 2015年度 营业收入 589,371,947.66 846,528,937.29 利润总额 44,088,260.40 38,771,193.62 归属于母公司所有者净利润 28,323,740.49 35,565,372.33 基本每股收益 0.060 0.076 项目 2016.12.31 2015.12.31 资产总额 1,200,870,417.01 1,575,400,739.95 归属于母公司所有者权益 798,465,786.06 900,725,529.08 二、财务状况 （单位：元） 资产 2016年12月31日 2015年12月31日 增减变动 货币资金 188,780,149.24 218,280,557.35 -13.51% 应收账款 88,221,058.52 200,073,962.20 -55.91% 预付款项 11,949,907.16 37,349,367.55 -68.01% 其他应收款 2,389,045.31 3,665,110.23 -34.82% 存货 290,353,983.12 576,860,515.23 -49.67% 其他流动资产 10,338,362.95 18,258,253.02 -43.38% 可供出售金融 201,011,655.32 206,687,262.60 -2.75% 资产 固定资产 210,892,896.77 231,533,266.89 -8.91% 在建工程 122,384,999.22 33,436,737.11 266.02% 无形资产 8,497,207.18 8,994,714.15 -5.53% 长期待摊费用 119,214.98 133,795.00 -10.90% 递延所得税资 359,034.91 183,823.58 95.31% 产 其他非流动资 16,888,124.83 39,943,375.04 -57.72% 产 资产总计 1,200,870,417.01 1,575,400,739.95 -23.77% 短期借款 320,371,320.00 482,741,120.00 -33.63% 应付账款 12,958,501.76 82,337,315.58 -84.26% 预收款项 31,696,433.88 27,989,911.63 13.24% 应付职工薪酬 1,395,724.74 2,383,775.90 -41.45% 应交税费 10,199,311.92 2,151,176.29 374.13% 应付利息 476,248.47 1,601,479.17 -70.26% 其他应付款 3,694,176.35 2,685,832.75 37.54% 负债合计 402,404,630.95 624,922,426.97 -35.61% 股本 470,800,000.00 470,800,000.00 0.00% 资本公积 74,064,751.86 70,435,715.36 5.15% 盈余公积 34,192,287.56 31,703,508.58 7.85% 未分配利润 279,817,930.58 258,690,858.19 8.17% 少数股东权益 0.00 49,752,783.90 -100% 股东权益合计 798,465,786.06 950,478,312.98 -15.99% 注：以上财务数据均为合并报表数据 1、应收账款期末余额88,221,058.52元，较期初减少55.91%，主要原因是 报告期内客户回款增加。 2、预付款项期末余额11,949,907.16元，较期初减少68.01%，主要原因是 报告期松子采购量减少,预付采购款减少。 3、其他应收款期末余额2,389,045.31元，较期初减少34.82%，主要原因 为报告期的备用金减少。 4、存货期末余额290,353,983.12元，较期初较少49.67%，主要原因百果 源松子采购量减少,销售前期库存。 5、其他流动资产期末余额10,338,362.95元,较年初减少43.38%，主要原 因是待抵扣进项税额减少。 6、在建工程期末余额122,384,999.22元，较期初增加266.02%，主要原因 报告期内投资建设太原数据中心。 7、递延所得税资产期末余额359,034.91元，较期初增加95.31%，主要原 因为报告期资产减值准备变动导致形成递延所得税资产。 8、其他非流动资产期末余额16,888,124.83元，较期初减少57.72%，主要 是报告期内因龙烟铁路建设，部分房屋及附属设施拆迁。 9、短期借款期末余额320,371,320.00元，较期初减少33.63%，主要原因 是报告期内采购量减少,同时自有资金充足，银行贷款减少。 10、应付账款期末余额 12,958,501.76元，较期初减少84.26%，主要原因 是报告期内采购量减少。 11、应付职工薪酬期末余额1,395,724.74元，较上期减少41.45%，主要原 因是公司产品产量减少，生产工人减少。 12、应交税费期末余额10,199,311.92元，较上期增加374.13%，主要原因 是报告期内流转税增加。 13、应付利息期末余额476,248.47元，较期初减少70.26%，主要原因是报 告期借款减少。 14、其他应付款期末余额3,694,176.35元，较期初增加37.54%，主要原因 是报告期内押金、保证金增加。 三、经营成果 （单位：元） 项目 2016年度 2015年度 增减变动 一、营业收入 589,371,947.66 846,528,937.29 -30.38% 二、营业总成本 567,609,149.09 810,496,984.01 -29.97% 其中：营业成本 517,993,052.16 724,569,345.33 -28.51% 税金及附加 3,955,707.49 382,053.94 935.38% 销售费用 18,341,292.30 21,547,915.04 -14.88% 管理费用 14,922,876.53 22,924,367.35 -34.90% 财务费用 15,264,042.24 34,445,509.42 -55.69% 资产减值损失 -2,867,821.63 6,627,792.93 -143.27% 投资收益 113,206.83 2,433,120.01 -95.35% 三、营业利润 21,876,005.40 38,465,073.29 -43.13% 加：营业外收入 22,692,962.15 565,578.11 3912.35% 减：营业外支出 480,707.15 259,457.78 85.27% 四、利润总额 44,088,260.40 38,771,193.62 13.71% 减：所得税费用 5,381,107.63 1,180,914.24 355.67% 五、净利润 38,707,152.77 37,590,279.38 2.97% 归属于母公司所有者的 28,323,740.49 35,565,372.33 -20.36% 净利润 少数股东损益 10,383,412.28 2,024,907.05 412.78% 六、基本每股收益 0.060 0.076 -21.05% 注：以上财务数据均为合并报表数据 1、报告期营业收入589,371,947.66元，比上年同期减少30.38%，主要原 因是松子销售量减少。 2、报告期税金及附加为3,955,707.49元，比上年同期增加935.38%，主要 原因是报告期产生的流转税增加。 3、报告期管理费用14,922,876.53元，比上年同期减少34.90%，主要原因 是办公费用降低及税费会计处理调整。 4、报告期财务费用为15,264,042.24元，比上年同期减少55.69%，主要原 因是报告期内短期借款减少，借款利率降低。 5、报告期资产减值损失为-2,867,821.63元，比上年同期减少143.27%，主 要原因是报告期应收账款余额减少。 6、报告期投资收益113,206.83元，比上年同期减少95.35%，主要原因是 报告期内联营公司亏损。 7、报告期营业外收入22,692,962.15元，比上年同期增加3912.35%，主要 原因是报告期因龙烟铁路建设，公司部分房屋及附属设施拆迁补偿。 8、报告期营业外支出480,707.15元，比上年同期增加85.27%，主要原因 是固定资产处置损失。 9、报告期所得税费用5,381,107.63元，比上年同期增加355.67%，报告期 因龙烟铁路建设，公司部分房屋及附属设施拆迁获得补偿，确认收益，导致所得税增加。 四、现金流量情况 （单位：元） 项 目 2016年度 2015年度 增减变动 一、经营活动产生的现金流量净额 392,216,478.91 141,602,522.67 176.98% 经营活动现金流入小计 872,894,336.18 875,629,111.45 -0.31% 经营活动现金流出小计 480,677,857.27 734,026,588.78 -34.51% 二、投资活动产生的现金流量净额 -240,919,813.62 -9,835,025.45 2349.61% 投资活动现金流入小计 73,667,195.45 2,966,765.43 2383.08% 投资活动现金流出小计 314,587,009.07 12,801,790.88 2357.37% 三、筹资活动产生的现金流量净额 -183,403,978.56 48,771,350.05 -476.05% 筹资活动现金流入小计 369,985,224.00 981,068,424.65 -62.29% 筹资活动现金流出小计 553,389,202.56 932,297,074.60 -40.64% 四、汇率变动对现金的影响额 2,606,905.16 -2,456,406.85 -206.13% 五、现金及现金等价物净增加额 -29,500,408.11 178,082,440.42 -116.57% 注：以上财务数据均为合并报表数据 1、报告期经营活动现金流出为480,677,857.27元，比上年同期减少34.51%， 主要原因是报告期购买商品、接受劳务支付的现金较上期大幅减少。 2、报告期投资活动现金流入73,667,195.45元，比上年同期增加2383.08%， 主要原因是报告期龙烟铁路建设，公司部分房屋及附属设施拆迁取得补偿。 3、报告期投资活动现金流出为 314,587,009.07元，比上年同期增加 2357.37%，主要原因是报告期对CLOUDRIDER LIMITED增资及太原德蓝达数据中 心建设。 五、主要财务指标 （单位：元） 比率指标 2016年 2015年 增减变动 一、流动性比率： 流动比率 1.5547 1.7520 -11.26% 速动比率 0.7922 0.7935 -0.16% 已获利息倍数 4.0042 2.2691 76.47% 二、资产管理比率： 存货周转率（次数） 1.1946 1.1778 1.43% 应收账款周转率（次数） 4.0887 4.9870 -18.01% 总资产周转率（次数） 0.4246 0.5373 -20.98% 三、负债比率： 资产负债率 33.51% 39.67% -6.16% 负债权益比率 50.40% 65.75% -15.35% 资产权益率 66.49% 60.33% 6.16% 四、盈利能力比率： 销售毛利率 12.11% 14.41% -2.30% 总资产回报率 4.23% 4.40% -0.17% 权益回报率 4.85% 3.95% 0.90% 注：以上财务数据均为合并报表数据 朗源股份有限公司 二�一七年三月二十五日