天水华天科技股份有限公司 2016年度财务决算报告 一、2016年度公司财务报表的审计情况 1、公司2016年度财务报表已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 出具了瑞华审字[2017]62020004号的审计报告。会计师的审计意见是：公司的 财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天水华天科技股份有限公司2016年12月31日合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果和现金流量。 2、主要财务数据和指标： 单位：万元 项 目 2016年 2015年 同比增长（%） 1、营业收入 547,502.78 387,401.71 41.33 2、利润总额 47,834.56 37,716.38 26.83 3、归属于母公司所有者的净利润 39,092.07 31,851.61 22.73 4、资产总额 767,724.41 706,871.35 8.61 5、归属于母公司所有者权益 490,808.19 464,876.35 5.58 6、每股净资产（元） 4.6061 5.6716 -18.79 7、每股收益（元） 0.3669 0.3464 5.92 8、加权平均净资产收益率（%） 8.19 11.76 -3.57 9、每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.8095 0.8339 -2.93 二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 1、资产情况： 单位:万元 项目 2016年 2015年 增长额 同比增长(%) 资产总额 767,724.41 706,871.35 60,853.06 8.61 货币资金 119,515.47 212,239.78 -92,724.31 -43.69 预付款项 3,682.66 21,347.77 -17,665.11 -82.75% 应收利息 284.00 25.85 258.15 998.65 其他应收款 2,672.49 1,655.08 1,017.41 61.47 存货 85,470.17 52,868.34 32,601.83 61.67 可供出售金融资产 6,446.93 4,016.46 2,430.47 60.51 在建工程 57,328.86 33,387.91 23,940.95 71.71 固定资产清理 103.88 -103.88 -100.00 其他非流动资产 34,788.57 34,788.57 100.00 2016年公司总资产增长8.61%,具体情况如下： （1）货币资金较上期末下降43.69%，主要为本期募集资金投资项目实施所 致。 （2）预付款项较上期末下降82.75%，主要为本期预付的工程款、设备采购 款重分类到其他非流动资产所致。 （3）应收利息较上期末增长 998.65%，主要为本期定期存单利息和理财产 品收益增加。 （4）其他应收款较上期末增长61.47%，主要为本期支付的借款保证金和支 付海关保证金增加。 （5）存货较上期末增长61.67%，主要为公司封装产量增加，生产经营周转 的原材料增加。 （6）可供出售金融资产较上期末增长60.51%，主要为公司本期增加投资所 致。 （7）在建工程较上期末增长71.71%，主要为本期募集资金投资项目投入增加。 （8）固定资产清理较上期末下降 100.00%，主要为上期的待清理固定资产 在本期处置所致。 （9）其他非流动资产较上期末增长 100.00%，要为本期预付的工程款、设 备采购款重分类所致。 2、负债情况： 单位:万元 项目 2016年 2015年 增长额 同比增长(%) 负债总额 217,184.70 178,249.14 38,935.56 21.84 短期借款 1,500.00 20,517.24 -19,017.24 -92.69 应付票据 4,863.42 3,323.54 1,539.88 46.33 应付账款 110,234.68 73,757.58 36,477.10 49.46 预收款项 1,784.04 661.98 1,122.06 169.50 应交税费 1,949.12 -4,552.76 6,501.88 -142.81 应付利息 146.31 80.42 65.89 81.93 其他应付款 19,189.41 9,625.31 9,564.10 99.36 一年内到期的非流动负债 33,315.19 12,114.19 21,201.00 175.01 长期借款 7,625.47 35,746.42 -28,120.95 -78.67 长期应付款 6,578.00 389.89 6,188.11 1,587.14 2016年公司总负债增长21.84%，具体情况如下: （1）短期借款较上期末下降92.69%，主要为本期偿还到期的短期借款所致。 （2）应付票据较上期末增长46.33%，主要为本期期末尚未到期的承兑汇票 增加。 （3）应付账款较上期末增长49.46%，主要为期末应付的材料款较年初增加。 （4）预收款项较上期末增长 169.50%，主要为本期预收的封装费和设备款 较期初增加。 （5）应交税费较上期末下降 142.81%，主要为本期期末将留底增值税重分 类到其他流动资产所致。 （6）应付利息较上期末增长81.93%，主要为本期期末未到期的借款利息增 加。 （7）其他应付款较上期末增长 99.36%,主要为本期收取的住房保证金和集 成电路孵化器项目建设的工程款增加。 （8）一年内到期的非流动负债较上期末增长 175.01%，主要为将于一年内 到期的长期借款和长期应付款增加。 （9）长期借款较上期末下降78.67%，主要为将于一年内到期的借款重分类 至“一年内到期的非流动负债”所致。 （10）长期应付款较上期末增长1,587.15%，主要为本期取得的专项建设基 金所致。 3、股东权益情况： 单位：万元/万股 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 81,965.88 24,589.76 106,555.65 资本公积 252,691.91 33,329.52 219,362.39 其他综合收益 444.06 497.48 941.54 盈余公积 12,731.26 2,968.64 15,699.90 未分配利润 117,043.23 39,092.07 7,886.60 148,248.70 少数股东权益 63,745.86 4,014.34 59,731.52 （1）股本增加24,589.76万股，为本期以资本溢价形成的资本公积向全体 股东每10股转增3股所致。 （2）资本公积减少33,329.52万元，为本期资本公积转增股本及收购少数 股东股权所致。 （3）其他综合收益增加497.48万元，为确认的外币财务报表折算差额所致。 （4）本期盈余公积增加2,968.64万元，为本年度提取的法定盈余公积所致。 （5）本期未分配利润增加39,092.07万元，为公司本年度实现的净利润； 本期未分配利润减少7,886.60万元，为提取的法定盈余公积2,968.65万元和为 股东支付的普通股股利4,917.95万元。 （6）期末少数股东权益减少4,014.34万元，主要为本期收购少数股东股权 所致。 4、经营情况： 2016年公司集成电路封装量为208.11亿只，晶圆级集成电路封装量37.70 万片，LED封装量为48.93亿只，同比上期分别增长52.71%、39.43%、180.91%， 实现营业收入54.75亿元，较上期增长41.33%，利润总额和归属于母公司股东 的净利润较上期分别增长26.83%和22.73%，主要为募集资金投资项目产能逐步 释放，封装产量较上年同期增加；且本年度1-3月份合并范围较上年同期增加上 海纪元微科电子有限公司和FlipChip International, LLC，1-5月份较上年同 期增加深圳市华天迈克光电子科技有限公司。 单位：万元 项目 2016年 2015年 增长额 同比增长(%) 营业收入 547,502.78 387,401.71 160,101.07 41.33 营业成本 448,717.47 307,896.23 140,821.24 45.74 税金及附加 1,953.31 579.88 1,373.43 236.85 财务费用 -1,172.65 5,876.76 -7,049.41 -119.95 资产减值损失 1,868.20 652.81 1,215.39 186.18 投资收益 1,792.38 385.61 1,406.77 364.82 营业外收入 7,614.60 13,137.54 -5,522.94 -42.04 营业外支出 1,381.41 373.22 1,008.19 270.14 所得税费用 6,506.48 4,883.11 1,623.37 33.24 （1）营业收入较上年同期增长41.33%，主要为募集资金投资项目产能逐步 释放，封装产量较上年同期增加；且本年度1-3月份合并范围较上年同期增加上 海纪元微科电子有限公司和FlipChip International, LLC，1-5月份较上年同 期增加深圳市华天迈克光电子科技有限公司。 （2）营业成本较上年同期增长45.74%，主要为募集资金投资项目产能逐步 释放，封装产量较上年同期增加；且本年度1-3月份合并范围较上年同期增加上 海纪元微科电子有限公司和FlipChip International, LLC，1-5月份较上年同 期增加深圳市华天迈克光电子科技有限公司。 （3）税金及附加较上年同期增长 236.85%，主要为本期缴纳流转税增加和 本期将房产税、土地使用税、印花税等税种从管理费用调整所致。 （4）财务费用较上年同期下降 119.95%，主要为本期支付借款利息减少， 本期定期存款取得利息增加和本期汇兑损失减少。 （5）资产减值损失较上年同期增长 186.18%，主要为期末按照公司坏账政 策计提坏账准备增加，本期计提可供出售金融资产和FCI公司商誉的减值准备增 加所致。 （6）投资收益较上年同期增长 364.82%，主要为公司本期取得投资理财产 品收益增加。 （7）营业外收入较上年同期下降42.04%，主要为本期收到的政府补助减少 所致。 （8）营业外支出较上年同期增长 270.14%，主要为本期质量损失和固定资 产处置损失所致。 5、现金流量分析 单位：万元 项目 2016年 2015年 增长额 同比增长 (%) 一、经营活动产生的净现金流量 86,252.13 68,354.86 17,897.27 26.18% 二、投资活动产生的净现金流量 -143,989.35 -152,443.25 8,453.90 -5.55% 三、筹资活动产生的净现金流量 -41,956.82 234,827.42 -276,784.24 -117.87% （1）经营活动产生的净现金流量同比增长26.18%，主要为公司营业收入增 长和回款增加。 （2）投资活动产生的净现金流量同比下降 5.55%，主要为本期支付固定资 产投资、股权投资和购买理财产品增加。 （3）筹资活动产生的净现金流量同比下降 117.87%，主要为本期吸收投资 和偿还银行借款减少所致。 6、主要财务指标 （1）偿债能力指标 2016年资产负债率为28.29%，流动比率为1.73，速动比率为1.17；2015 年资产负债率为25.22%，流动比率为3.00，速动比率为2.44。公司的总体财务 状况良好,偿债能力较强。 （2）营运能力指标 2016年应收账款周转率为7.42次，存货周转率为6.38次；2015年应收账 款周转率为6.77次，存货周转率为7.14次。 天水华天科技股份有限公司董事会 二○一七年三月二十八日