创业软件股份有限公司 2016年度财务决算报告 2016 年，在公司管理层的正确领导和全体创业人的共同努力下，公司的经 营规模和企业收益实现了稳健增长，取得了良好的经营成绩。根据《公司章程》的规定，现将公司2016年财务决算情况报告如下： 一、会计报表审计情况 报告期内，创业软件股份有限公司（以下简称“公司”）财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了企业2016年12月31日的合并及母公司财务状况及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司编制的2016年度财务报表经天健会计师事务所(特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（天健审〔2017〕1798号）。 二、主要财务数据 2016年公司新设立全资子公司中山市杭创科技有限公司和宁海杭创网络科 技有限公司；收购杭州惟勤科技有限公司、中山市蓝天电脑有限公司、广东中拓信息技术有限公司及浙江创源环境科技股份有限公司，并于本报告期纳入合并报表范围。 单位：人民币万元 本年比上年增 项目 2016年1-12月 2015年1-12月 减（%） 营业收入 54,864.53 42,597.16 28.80 营业成本 28,009.36 21,518.00 30.17 营业利润 3,863.50 3,343.99 15.54 利润总额 7,385.63 5,829.70 26.69 归属于上市公司普通股股东的净 6,300.35 4,968.17 26.81 利润 归属于上市公司普通股股东的扣 5,189.16 4,698.27 10.45 除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 11,898.75 1,847.31 544.11 2016年12月31日 2015年12月31日 本年末比上年 末增减（%） 期末总股本 21,099.60 7,006.75 201.13 资产总额 113,312.51 88,845.13 27.54 负债总额 37,678.58 28,914.08 30.31 归属于上市公司普通股股东的所 72,486.86 59,858.31 21.10 有权益 注：以上财务数据均为本公司的合并报表数据 三、公司财务状况 1、资产构成情况 单位：万元 2016年末 2015年末 项目 占总资产比 占总资产比 同比变动（%） 金额 金额 例（%） 例（%） 货币资金 31,794.26 28.06 33,481.15 37.68 -5.04 应收票据 350.20 0.31 159.74 0.18 119.23 应收账款 31,297.09 27.62 22,330.18 25.13 40.16 预付账款 1,153.82 1.02 286.67 0.32 302.49 应收利息 其他应收款 4,533.82 4.00 3,501.24 3.94 29.49 存货 4,426.64 3.91 3,255.70 3.66 35.97 其他流动资产 5,015.14 4.43 10,300.52 11.59 -51.31 可供出售金融资产 1,350.00 1.19 700.00 0.79 92.86 长期应收款 1,500.00 1.32 长期股权投资 701.44 0.62 162.98 0.18 330.38 投资性房地产 391.38 0.35 413.57 0.47 -5.37 固定资产 24,537.09 21.65 7,558.62 8.51 224.62 在建工程 903.09 0.80 5,692.82 6.41 -84.14 无形资产 653.67 0.58 501.79 0.57 30.27 开发支出 商誉 3,124.90 2.76 长期待摊费用 1.71 0.00 -100.00 递延所得税资产 507.13 0.45 498.44 0.56 1.74 其他非流动资产 1,072.85 0.95 资产总计 113,312.51 100.02 88,845.13 100.00 27.54 注：公司对变动较大的界定是金额增减在100万元以上且增减比例大于30%。 公司报告期末资产总额为113,312.51万元，较上年同期增长24,467.38万元， 增幅为27.54%。变动较大的资产项目说明如下： （1）应收票据报告期末余额为350.20万元，较上年同期增长119.23%，主 要系本期以银行承兑汇票结算的业务增加所致； （2）应收账款报告期末余额为31,297.09万元，较上年同期增长40.16%， 主要系本期销售额增长，同时本期合并范围增加所致； （3）预付款项报告期末余额为1,153.82万元，较上年同期增长302.49%， 主要系博泰并购项目中介机构费用暂挂，同时本期业务规模增长，合并范围增加所致； （4）其他应收款报告期末余额为4,533.82万元，较上年同期增长29.49%， 主要原因是业务发展带来的项目投标保证金及履约保证金增加所致； （5）存货报告期末余额为4,426.64万元，较上年同期增长35.97%，主要系 本期合并范围增加所致； （6）其他流动资产报告期末余额为5,015.14万元，较上年同期下降51.31%， 主要系本期购买银行理财产品减少所致； （7）可供出售金融资产报告期末余额为 1,350.00 万元，较上年同期增长 92.86%，主要原因是股权投资杭州安丰上盈创业投资合伙企业（有限合伙）和杭州中福投资管理有限公司所致； （8）长期股权投资报告期末余额为701.44万元，较上年同期增长330.38%， 主要系本期新增参股公司浙江美康网新云健康科技股份有限公司所致； （9）固定资产报告期末余额为24,537.09万元，较上年同期增长224.62%； 在建工程报告期末余额为903.09万元，较上年同期下降84.14%，主要系创业智 慧医疗软件生产基地建设工程本期结转固定资产所致； （10）无形资产报告期末余额为653.67万元，较上年同期增长30.27%，主 要系本期外购软件增加所致。 2、负债构成情况 单位：万元 2016年末 2015年末 项目 占总资产比 占总资产比 同比变动（%） 金额 金额 例（%） 例（%） 短期借款 600.00 0.53 应付票据 30.00 0.03 379.48 0.43 -92.09 应付账款 10,747.34 9.48 7,291.27 8.21 47.40 预收款项 9,739.27 8.60 5,443.21 6.13 78.93 应付职工薪酬 1,590.38 1.40 935.52 1.05 70.00 应交税费 2,009.72 1.77 1,661.31 1.87 20.97 应付利息 0.90 应付股利 30.98 0.03 其他应付款 10,794.02 9.53 11,083.31 12.47 -2.61 递延收益 2,135.98 1.89 2,119.98 2.39 0.75 负债合计 37,678.58 33.25 28,914.08 32.55 30.31 注：公司对变动较大的界定是金额增减在100万元以上且增减比例大于30%。 公司报告期末负债总额为37,678.58万元，较上年同期增长8,764.50万元， 增幅为30.31%。变动较大的负债项目说明如下： （1）应付票据期末余额为30.00万元，较上年同期下降92.09%，主要原因 是本年度公司减少采用应付票据结算所致； （2）预收款项报告期末余额为9,739.27万元，较上年同期增长78.93%，主 要原因是相关项目已收款，但未达到收入确认条件，同时本期合并范围增加所致； （3）应付职工薪酬报告期末余额为1,590.38万元，较上年同期增长70.00%，主要系本期年终奖增加，同时合并范围增加所致。 3、利润情况及分析 2016年度，公司实现营业收入54,864.53万元，较上年同期增长28.80%。归 属于母公司所有者的净利润6,300.35万元，较上年同期增长26.81%。归属于上 市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润5,189.16万元，较上年同期增 长10.45%。 单位：万元 项目 2016年 2015年 同比变动（%） 营业收入 54,864.53 42,597.16 28.80 营业成本 28,009.36 21,518.00 30.17 营业税金及附加 559.58 565.01 -0.96 销售费用 6,714.86 4,698.45 42.92 管理费用 15,771.27 11,395.25 38.40 财务费用 -757.72 -355.02 113.43 资产减值损失 814.87 1194.46 -31.78 投资收益 111.19 -237.02 -146.91 营业外收入 3,550.01 2,552.05 39.10 营业外支出 27.88 66.34 -57.97 利润总额 7,385.63 5,829.70 26.69 所得税费用 675.02 861.25 -21.62 净利润 6,710.61 4,968.45 35.06 归属于母公司所有者的净利润 6,300.35 4,968.17 26.81 归属于上市公司普通股股东的 5,189.16 4,698.27 10.45 扣除非经常性损益后的净利润 （1）营业成本本期为28,009.36万元，较上年同期增长30.17%；销售费用 本期为6,714.86万元，较上年同期增长42.92%；管理费用本期15,771.27万元， 较上年同期增长 38.40%，主要原因系销售规模增长，相应成本费用增长，及本 期股份支付摊销成本费用所致。 （2）财务费用本期-757.72万元，较上年同期下降113.43%，主要本期利息 收入增加所致； （3）资产减值损失本期814.87万元，较上年同期下降31.78%，主要系本期 收回大额长账龄款项所致。 （4）投资收益本期111.19万元，较上年同期增长146.91%，主要系权益法 核算的股权投资北京童康医疗信息技术有限公司本期盈利所致。 （5）营业外收入本期3,550.01万元，较上年同期增长39.10%，主要系本期 增值税即征即退增加、项目政府补助递延收益结转所致。 4、现金流量情况 项目 2016年 2015年 同比变动（%） 经营活动现金流入小计 64,121.36 48,607.53 31.92 经营活动现金流出小计 52,222.60 46,760.21 11.68 经营活动产生的现金流量净额 11,898.75 1,847.31 544.11 投资活动现金流入小计 14,161.02 317.33 4362.55 投资活动现金流出小计 24,569.26 19,492.20 26.05 投资活动产生的现金流量净额 -10,408.24 -19,174.88 -45.72 筹资活动现金流入小计 2,293.69 32,008.72 -92.83 筹资活动现金流出小计 1,903.61 1,580.00 20.48 筹资活动产生的现金流量净额 390.08 30,428.72 -98.72 现金及现金等价物净增加额 1,880.59 13,101.15 -85.65 注：公司对变动较大的界定是金额增减在100万元以上且增减比例大于30%。 2016年度，现金及现金等价物净增加额为1,880.59万元。变动较大的现金 流量项目说明如下： （1）经营活动现金流入同比增长31.92%，主要系本期货款回收增加所致。 （2）投资活动现金流入同比增长4362.55%，主要变动原因为理财产品投资 增加所致； （3）筹资活动现金流入同比下降92.83%，主要系上期发行股票所致； 特此报告。 创业软件股份有限公司 董事会 2017年3月27日