骅威文化股份有限公司 2016年度财务决算报告 2016 年，公司在董事会的正确决策和全体员工的共同努力下，继续保持良 好的发展势头，取得了较好的经营业绩。现将2016年财务决算的有关情况汇报 如下： 一、2016年度公司财务报表的审计情况 公司严格按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2016年12月31日的财务状况以及2016年度公司的经营成果和现金流量。 公司2016年度财务会计报表，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 出具了广会审字[2017]G16042510073号标准无保留意见的审计报告。 二、2016年度财务决算情况 （一）资产情况 单位：元（人民币） 年末比 项目 2016 年末 2016 年初 年初增 说明 减 公司回款及时和出售骅星科技有限公司 货币资金 802,793,062.38 438,794,458.55 82.95% 收到的部分现金及浙江梦幻星生园预收 较大的电视剧款导致货币资金余额增加。 应收票据 10,500,000.00 10,000,000.00 5.00% 报告期内未发生重大变动。 应收账款 主要原因是本期出售骅星科技有限公司 114,159,240.37 308,655,755.13 -63.01% 导致应收账款余额大幅度减少。 主要原因是转让骅星股权，相应预付款 预付账款 27,498,375.06 44,518,320.79 -38.23% 减少。 应收利息 700,782.13 1,495,262.01 -53.13% 本期定期存款减少。 1879.35 按协议规定，尚未收到转让骅星部分股 其他应收款 111,242,995.76 5,620,178.70 % 权转让款。 主要原因是浙江梦幻星生园影视文化有 存货 296,282,328.51 205,485,997.71 44.19% 限公司拍摄的电视剧成本的增加，存货 相应增加。 其他流动资 9,975,111.10 99,307,878.83 -89.96% 公司本期持有的理财产品减少。 产 主要原因是本期增资了中国数位互动科 可供出售金 技集团有限公司、投资了北京漫联创意 融资产 112,823,194.25 58,488,328.50 92.90% 科技股份有限公司和广州腾游旅游信息 咨询有限公司。 长期股权投 178,717,961.62 114,231,983.62 56.45% 报告期内子公司对创阅文化投资。 资 报告期内，主要是出售骅星科技股权所 固定资产 91,801,641.40 183,060,759.43 -49.85% 致。 在建工程 2,062,630.28 - ― 报告期内，办公室装修。 转让骅星股权，相应的土地使用权随着 无形资产 3,301,486.52 28,077,050.53 -88.24% 减少。 报告期内，收购风云互动少数股东股权 商誉 1,827,608,679.61 1,787,626,358.01 2.24% 增加所致。 长期待摊费 15,778,564.78 20,952,447.28 -24.69% 本期摊销减少所致。 用 递延所得税 主要是原因是转回了上期确认的土地房 资产 6,055,517.13 17,755,878.78 -65.90% 屋评估增值的递延所得税资产。 其他非流动 466,512.00 8,016,321.00 -94.18% 商铺结转转入固定资产。 资产 资产合计 3,611,768,082.90 3,332,086,978.87 8.39% （二）负债情况 单位：元（人民币） 项目 2016年末 2016年初 年末比年 说明 初增减 交易性金融 - 963,108.73 ― 上期未交割远期结汇在本期交割。 负债 应付账款 30,447,402.29 27,762,948.42 9.67% 报告期内未发生重大变动。 主要原因是本期浙江梦幻星生园影视 预收账款 150,215,693.70 79,443,794.98 89.08% 文化有限公司预收的电视剧节目款增 加。 应付职工薪 22,551,338.62 12,482,865.78 80.66% 公司按协议要求计提超额奖励。 酬 应交税费 4,053,146.21 35,302,273.42 -88.52% 主要原因是期末应交的增值税和企业 所得税减少。 其他应付款 90,947,402.73 70,118,292.62 29.71% 按协议应付风云少数股东股权转让 款。 其他流动负 4,613,575.05 - ― 债 长期应付款 141,999,292.50 - ― 按协议应付股权转让款。 递延收益 - 58,905.00 ― 递延所得税 101,330.57 1,397,207.94 -92.75% 负债 负债合计 444,929,181.67 227,529,396.89 95.55% （三）股东权益情况 单位：元（人民币） 项目 2016年末 2016年初 年末比年 说明 初增减 股本 859,828,874.00 429,914,437.00 100.00% 2016年第一次临时股东大会决 议，2016年半年度利润分配方案： 资本公积 1,636,363,677.40 2,320,531,645.76 -29.48% 公司以资本公积金向全体股东每 10股转增10股。 盈余公积 35,018,167.40 32,242,315.68 8.61% 按规定计提盈余公积金所致。 未分配利润 613,198,629.71 312,956,030.86 95.94% 增加本年利润转入所致。 其他综合收益 9,965,628.81 -315,612.42 3257.55% 归属于母公司 3,154,374,977.32 3,095,328,816.88 1.91% 所有者权益 少数股东权益 12,463,923.91 9,228,765.10 35.06% 股东权益合计 3,166,838,901.23 3,104,557,581.98 2.01% （四）经营情况 单位：元（人民币） 项目 2016年 2015年 本年比上 说明 年增减 营业收入 812,274,603.85 590,573,137.17 37.54% 报告期内，影视作品及游戏业务取得较好增 长。 营业成本 372,105,829.44 315,956,574.19 17.77% 本期营业收入上升相应营业成本增加所致。 营业税金及附加 7,230,707.82 5,954,932.83 21.42% 报告期内，营业收入增加相应税金增加。 销售费用 32,890,749.93 44,740,339.18 -26.49% 报告期内，剥离玩具业务，动漫影视制作及 工资等费用减少。 管理费用 143,358,211.68 106,840,998.26 34.18% 报告期内，加大研发投入及并购重组费用增 加。 财务费用 -16,847,417.13 -21,613,301.82 -22.05% 主要是美元汇率波动大，汇兑收益减少所 致。 资产减值损失 19,430,029.23 18,113,988.51 7.27% 报告期内，计提坏账准备。 公允价值变动收 963,108.73 -208,995.46 560.83% 上期未交割的远期结售汇合约产生的浮动 益 收益增加所致。 投资收益 81458186.36 5,369,100.83 1417.17% 报告期内，出售骅星科技股权及投资联营企 业取得较大投资收益。 营业利润 336,527,787.97 125,739,711.39 167.64% 营业外收入 22,463,096.99 3,012,001.44 645.79% 本期政府补助增加所致。 营业外支出 3,401,890.95 6,762,519.94 -49.69% 本期对外捐赠减少。 利润总额 355,588,994.01 121,989,192.89 191.49% 所得税费用 23,684,365.99 -814,499.58 3007.84% 去年计提递延所得税资产当期实现，相应所 得税增加。 归属母公司净利 303,018,450.57 120,348,656.52 151.78% 润 基本每股收益 0.3524 0.17 107.30% （五）现金流量情况 单位：元（人民币） 项目 2016年 2015年 本年比上 说明 年增减 经营活动现金流入 1,092,455,286.84 650,348,417.62 67.98% 小计 经营活动现金流出 796,385,738.82 465,583,353.30 71.05% 小计 经营活动产生的现 296,069,548.02 184,765,064.32 60.24% 报告期内销售规模增加，回 金净流量 款情况较好。 投资活动现金流入 406,018,429.09 8,250,614.79 4821.07% 小计 投资活动现金流出 505,938,745.28 755,271,057.94 -33.01% 小计 投资活动产生的现 -99,920,316.19 -747,020,443.15 -86.62% 报告期内，出售股权收回投 金净流量 资的现金。 筹资活动现金流入 199,511,800.00 694,795,961.36 -71.28% 小计 筹资活动现金流出 31,553,664.43 58,134,609.12 -45.72% 小计 筹资活动产生的现 167,958,135.57 636,661,352.24 -73.62% 报告期内，吸收投资收到现 金净流量 金减少所致。 现金及现金等价物 363,998,603.83 76,544,005.39 375.54% 净增加额 （六）主要财务指标 单位：元（人民币） 项目 2016年 2015年 本年比上年增减 流动比率 4.53 4.93 -0.4 速动比率 3.56 4.02 -0.46 资产负债率 8.38% 6.78% 1.60% 应收账款周转率 3.84 2.44 1.4 存货周转率 1.48 3.29 -1.81 基本每股收益（元/股） 0.35 0.17 105.88% 稀释每股收益（元/股） 0.35 0.17 105.88% 扣除非经常性损益后的基本每股 0.25 0.14 78.57% 收益（元/股） 加权平均净资产收益率 9.28% 6.50% 0.28 扣除非经常性损益后的加权平均 6.84% 6.69% 0.15 净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量净 0.34 0.43 -20.93% 额（元/股） 归属于上市公司股东的每股净资 3.67 3.6 1.94% 产（元/股） 通过指标的综合分析可以看出，每股收益、每股净资产均比上年提高，表明公司经营业绩大幅度上升，运营效益好，盈利能力强，偿债能力强，现金流 充足，资金安全有保障，能够较好稳健地为股东创造财富。2017年，公司将继续采取强有力的措施加强内控体系建设，增强财务管控力度，降低成本，进一步提高公司的盈利水平和综合管理水平，使公司高效稳步发展，更好的回报股东，回馈社会。 骅威文化股份有限公司董事会 二�一七年三月二十七日