中颖电子股份有限公司 2016年度财务决算报告 一、2016年度公司财务报表的审计情况 公司2016年度财务报表已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无 保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：中颖电子股份有限公司财务报表在所有重大方 面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中颖电子股份有限公司2016年12月31日合 并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果和合并及公司现金流量。 二、主要财务数据和指标 项目 2016年度 2015年度 变动幅度（%） 营业总收入（元） 517,702,356.17 411,371,366.56 25.85% 营业总成本（元） 430,542,827.64 365,044,531.94 17.94% 销售费用（元） 20,213,474.51 14,125,007.02 43.10% 管理费用（元） 131,708,785.98 110,032,502.86 19.70% 财务费用（元） -14,304,709.11 -11,196,777.42 -27.76% 营业利润（元） 101,359,963.78 53,261,904.13 90.30% 营业外收入（元） 10,256,493.12 817,989.14 1153.87% 营业外支出（元） 180,306.12 3,730.00 4733.94% 利润总额（元） 111,436,150.78 54,076,163.27 106.07% 归属于公司所有者 107,632,540.58 49,783,179.50 116.20% 的净利润（元） 三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 1、主要资产情况 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 变动幅度 金额(元) 比例 金额(元) 比例 货币资金 150,574,780.66 18.25% 127,743,579.86 17.26% 17.87% 应收票据 2,900,000.00 0.35% 300,000.00 0.04% 866.67% 应收账款 79,050,673.64 9.58% 61,120,087.74 8.26% 29.34% 预付款项 162,258.56 0.02% 184,871.47 0.02% -12.23% 应收利息 1,859,810.80 0.23% 4,955,437.53 0.67% -62.47% 其他应收款 16,962,051.72 2.06% 25,508,329.02 3.45% -33.50% 存货 87,416,744.63 10.59% 81,491,227.09 11.01% 7.27% 其他流动资产 432,137,066.93 52.37% 379,167,043.80 51.22% 13.97% 流动资产小计： 771,063,386.94 93.44% 680,470,576.51 91.93% 13.31% 固定资产 29,871,623.71 3.62% 33,333,171.48 4.50% -10.38% 无形资产 13,872,643.57 1.68% 20,414,204.56 2.76% -32.04% 长期待摊费用 804,802.45 0.10% 1,201,337.00 0.16% -33.01% 递延所得税资产 9,579,310.20 1.16% 4,809,443.14 0.65% 99.18% 非流动资产合计 54,128,379.93 6.56% 59,758,156.18 8.07% -9.42% 资产总计 825,191,766.8665 100.00% 740,228,732.69 100.00% 11.48% 上述资产构成变动具体原因如下： ① 应收票据期末数比期初数增加2,600,000.00元，增加比例为866.67%，增加主要原因为： 本公司本期客户增加票据结算方式所致。 ② 应收利息账面余额年末数比年初数减少3,095,626.73元，减少比例为62.47%，减少主 要原因为：资金定期存款减少所致。 ③ 其他应收款年末数比年初数减少8,546,277.30元，减少比例为33.50%，减少主要原因 为：本期收到员工偿还借款所致。 ④ 无形资产年末数比年初数减少6,541,560.99元，减少比例为32.04%，减少主要原因为 正常摊销。 ⑤ 递延所得税资产年末数比年初数增加4,769,867.06元，增加比例为99.18%，增加主要 原因为：本期内部未实现利润增加导致确认的递延所得税资产增加。 2、主要负债情况 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 变动幅度（%） 金额(元) 比例 金额(元) 比例 应付账款 40,452,126.57 36.16% 67,471,719.15 53.48% -40.05% 预收款项 189,382.62 0.17% 1,590,763.27 1.26% -88.09% 应付职工薪酬 42,204,833.38 37.72% 21,803,760.28 17.28% 93.57% 应交税费 3,638,140.09 3.25% 1,621,232.72 1.29% 124.41% 其他应付款 24,100,699.38 21.54% 31,255,921.41 24.78% -22.89% 流动负债小计 110,585,182.04 98.84% 123,743,396.83 98.09% -10.63% 递延收益 1,300,000.00 1.16% 2,350,000.00 1.86% -44.68% 递延所得税负债 0 0.00% 64,705.06 0.05% -100.00% 非流动负债合计 1,300,000.00 1.16% 2,414,705.06 1.91% -46.16% 负债合计 111,885,182.04 100.00% 126,158,101.89 100.00% -11.31% ① 应付账款期末数比期初数减少27,019,592.58元，减少比例为40.05%，减少主要原因为： 上期本公司在第四季度增加备货应付款增加所致。 ② 应付职工薪酬期末数比期初数增加20,401,073.10元，增加比例为93.57%，增加主要原 因为：本期利润大幅增加预提奖金所致。 ③ 应交税费期末数比期初数增加2,016,907.37元，增加比例为124.41%，增加主要原因为： 计提增值税尚未缴纳所致。 ④ 递延收益期末数比期初数减少1,050,000.00元，减少比例为44.68%，减少主要原因为： 本期递延收益结转营业外收入所致。 3、股东权益情况 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 变动幅度（%） 实收资本（或股本）（元） 190,681,689 173,302,990.00 10.03% 资本公积（元） 353,748,216.72 367,272,431.98 -3.68% 库存股 17,647,168.69 23,377,195.35 -24.51% 盈余公积（元） 33,670,962.15 22,008,495.99 52.99% 未分配利润（元） 136,173,384.60 74,863,908.18 81.89% 归属于公司所有者权益合计（元） 696,627,083.78 614,070,630.80 13.44% ①实收资本（股本）、库存股及资本公积的变动系公司2015年度权益分派和实施了股权激 励所致。 4、 经营情况 项目 2016年度 2015年度 变动幅度（%） 营业总收入（元） 517,702,356.17 411,371,366.56 25.85% 营业总成本（元） 430,542,827.64 365,044,531.94 17.94% 销售费用（元） 20,213,474.51 14,125,007.02 43.10% 管理费用（元） 131,708,785.98 110,032,502.86 19.70% 财务费用（元） -14,304,709.11 -11,196,777.42 -27.76% 税金及附加 1,098,176.47 253,471.09 333.26% 资产减值损失（元） 2,963,962.56 14,579,616.04 -79.67% 投资收益（元） 14,200,435.25 6,935,069.51 104.76% 营业利润（元） 101,359,963.78 53,261,904.13 90.30% 营业外收入（元） 10,256,493.12 817,989.14 1153.87% 营业外支出（元） 180,306.12 3,730.00 4733.94% 利润总额（元） 111,436,150.78 54,076,163.27 106.07% 所得税费用（元） 4,624,109.15 4,292,983.77 7.71% 归属于公司所有者的 107,632,540.58 49,783,179.50 116.20% 净利润（元） ① 销售费用本年度比上年度发生数增加6,088,467.49元，增加比例为43.10%，增加主要原 因为：本期销售增长支付市场推广费增加所致。 ② 税金及附加比上年度发生数增加，增加比例为333.26%，增加主要原因为：本期根据《财 政部关于印发 的通知》（财会〔2016〕22号）将原计入管理费用中核算的税费调整至税金及附加所致。 ③ 资产减值损失本年度比上年度发生数减少11,615,653.48元，减少比例为79.67%，减少 主要原因为：上期计提TFT产品存货跌价准备较大所致。 ④ 投资收益本年度比上年度发生数增加7,265,365.74元，增加比例为104.76%，增加主要 原因为：本期收到理财产品投资收益增加所致。 ⑤ 营业外收入本年度比上年度发生数增加9,438,503.98元，增加比例为1153.87%，增加主 要原因为：本期收到政府补助增加所致。 5、主要现金流量数据分析 项目 2016年度 2015年度 同比增减（%） 经营活动现金流入小计（元） 599,836,691.35 465,088,527.73 28.97% 经营活动现金流出小计（元） 515,273,808.87 421,120,934.73 22.36% 经营活动产生的现金流量净额（元） 84,562,882.48 43,967,593.00 92.33% 投资活动现金流入小计（元） 1,118,409,341.43 580,389,399.66 92.70% 投资活动现金流出小计（元） 1,136,086,893.79 762,719,868.88 48.95% 投资活动产生的现金流量净额（元） -17,677,552.36 -182,330,469.22 90.30% 筹资活动现金流入小计（元） 17,958,348.00 31,169,593.80 -42.39% 筹资活动现金流出小计（元） 39,445,048.04 23,232,000.00 69.79% 筹资活动产生的现金流量净额（元） -21,486,700.04 7,937,593.80 -370.70% 现金及现金等价物净增加额（元） 47,831,200.80 -128,250,102.20 137.30% ① 经营活动产生的现金流量净额本年度比上年度发生数增加40,595,289.48元，增加比例 为92.33%，增加主要原因为：本期公司盈利增长所致。 ② 投资活动产生的现金流量净额本年度比上年度发生数增加164,652,916.86元，增加比 例为92.30%，增加主要原因为：本期理财收入到期增加所致。 ③ 筹资活动产生的现金流量净额本年度比上年度发生数减少29,424,293.84元，减少比例 为370.70%，减少主要原因为：上期收到股权激励认购款及本期分配股利较多所致。 6、主要财务指标分析 (1) 偿债能力指标 项目 2016年度 2015年度 同比增减 流动比率 6.97 5.50 1.47 速动比率 6.18 4.84 1.34 报告期末公司的流动资产余额为771,063,386.94元，较上期末增加了13.31%，流动负债余额为110,585,182.04元，较上期末减少了10.63%。流动比率和速动比率有所增加，由2015年末的5.50和4.84增加到2016年末的6.97和6.18，同比增加1.47和1.34，资产负债率由16.73%减少至13.40%。 (2)营运能力指标 项目 2016年度 2015年度 同比增减 应收账款周转率（次） 7.22 7.01 0.21 存货周转率（次） 3.00 3.00 0.00 应收账款周转率较上年同期增加了0.21次，主要系报告期内收款及时、迅速，存货周较率与上年持平。 (3)盈利能力指标 项目 2016年度 2015年度 同比增减 每股收益（元） 0.5669 0.2655 113.52% 净资产收益率（%） 16.09 8.35 7.74 注：报告期内，公司因实施2015年度利润分配及资本公积转增股本（10转1）方案，公 司股本发生变化，上表中公司2015年的每股收益已做相应调整。 中颖电子股份有限公司 董事会 2017年3月29日