2016 年度财务决算报告 2016 年度，公司持续调整经营模式，转变产品销售战略，积极实现产业升 级与转型，年内建立合资合作企业并完成注册资本认缴4家；参与吉林省吉林市 城市地下综合管廊PPP项目，承揽吉林省珲春市外环建设工程施工项目，拓展了 公司的业务板块。多家合资合作公司承接了湖南、江西、吉林、等地区的高速公路、国省干线、城市道路再生养护工程施工，为公司提供了新的利润增长点。 2016年度公司财务指标如下：（单位：万元） 项目 2016年 2015年 本年比上年增减 营业收入（元） 45,771.57 40,442.41 13.18% 营业成本（元） 25,001.31 22,353.30 11.85% 营业利润（元） 8,224.21 7,984.55 3.00% 利润总额（元） 9,178.21 10,187.65 -9.91% 归属于上市公司普通股股东的净利润（元） 7,647.10 8,971.26 -14.76% 归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） 4,441.77 5,023.83 -11.59% 经营活动产生的现金流量净额（元） -3,352.88 -263.68 -1171.57% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.12 -0.01 -1100.00% 基本每股收益（元/股） 0.28 0.36 -22.22% 稀释每股收益（元/股） 0.28 0.36 -22.22% 加权平均净资产收益率 6.23% 9.83% -3.60% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 3.59% 5.51% -1.92% 期末总股本（股） 26,901.11 26,901.11 0.00% 资产总额（元） 207,355.83 174,373.39 18.91% 负债总额（元） 82,590.66 56,676.96 45.72% 归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元） 124,541.43 117,696.42 5.82% 归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） 4.63 4.38 5.71% 资产负债率 39.83% 32.50% 7.33% 销售毛利率 45.38% 44.73% 0.65% 销售净利率 16.53% 22.18% -5.65% 流动比率 1.43 2.18 -0.75 速动比率 1.11 1.81 -0.70 主要财务指标变动说明： 一、资产状况 1、2016年12月31日公司资产总额207,355.83万元，负债总额82,590.66 万元，所有者权益合计124,541.43万元，分别比去年同期增加18.91%、45.72% 和5.82%，公司的总资产及所有者权益增长，主要取决于公司转变经营模式，成 立合资合作公司、参与投资PPP项目投资的增加。同时，公司在本会计年度持续 盈利，使总资产及净资产出现增长；总负债增长主要是公司通过增加银行贷款规模以满足PPP项目所需资金所致。 2、2016年每股收益为0.28元，比上年降低了22.22%，主要是本年净利润 降低所致；每股净资产4.63元，比上年增长了5.71%，主要是本年公司持续实现 盈利，增加了所有者权益所致。 3、从其他财务指标来看，2016年末资产负债率39.83%，比上年末增长7.33 个百分点，主要是本年公司为参与投资建设吉林省地下综合管廊建设PPP项目， 而加大银行贷款规模所致。目前的资产负债结构较为合理，资产质量、偿债能力均有所保障，财务风险处于低风险水平。期末流动比率、速动比率分别为 1.43和1.11，均比上年同期有所降低，主要原因为公司应收账款及存货周转速度有所放缓所致，应加强管理力度。总体来看，公司资产质量状况较为良好。 二、经营利润 1、2016年度，公司实现营业收入45,771.56万元，同比增长13.18%；发生 营业成本25,001.31万元，同比增长11.85%；销售毛利率45.38%，同比增长0.65%。 营业收入及成本增长的主要原因是公司本期市场开拓较好，市场销售增加。同时，本期公司工程施工项目也产生收入贡献所致。其中：应急抢险设备实现销售收入23,899.97万元，同比增长30.31%；沥青路面再生设备实现销售收入8,533.31万元，同比减少 39.65%；市政环卫设备实现销售收入 745.70 万元，同比增长361.62%；拌和设备实现销售收入5,699.06万元，同比增长138.51%；工程施工实现收入2,028.25万元，同比增长100.00%； 2、2016年度，公司发生销售费用4,246.99万元，同比增长16.56%；发生管 理费用5,406.53万元，同比增长5.60%；公司各项费用增长的原因，主要是公司 销售业务规模的增长导致各项费用出现增长所致。 3、2016年度，公司发生财务费用1,137.49万元，同比增长180.75%；公司 财务费用增长的原因，主要是公司为参与投资建设吉林省地下综合管廊建设PPP 项目，而增加银行贷款规模所致。 4、资产减值损失本年发生1,088.25万元，比上年同期1,018.15万元增加了 70.10万元。主要由于本年销售额同比增长，导致计提的坏账准备增加所致。 5、2016年度，实现营业利润8,224.21万元，同比增长3.00%；实现利润总 额9,178.20万元，同比下降 9.91%；实现净利润7,647.10万元，同比下降14.76% 销售净利率16.53%，同比下降5.65%。主要原因是：首先，公司本期营业外收入 中政府补助同比减少 52.56%；其次，本期公司全资子公司鞍山森远科技有限公 司处于所得税收优惠政策两免三减半的减半征收期，所得税税率由去年同期免征所得税调整为减半征收，所得税税率为 12.50%，导致所得税费用同比增长32.38%。 三、投资情况 公司本年度发生的投资总额470.63万元，主要为多功能激光桥梁检测车辆 系列化产品产业基地建设项目、路面养护设备涂装线项目、3D 打印机展示中心 项目、白山市盘古公馆营销网点建设。2016年度分别完成投资16.95万元、164.54 万元、115.05万元和174.09万元。 四、其他股权投资情况 公司2016年度投资设立了控股子公司“贵州森远增材制造科技有限公司”。 参股投资设立“辽宁森远路桥工程有限公司”、“甘肃陇森公路养护工程股份有限公司”、“海森环保科技有限公司”、“江苏森达远路桥工程有限公司”“四川钛森道路养护有限责任公司” 五家联营公司。 五、关联方交易情况 2016年度，鞍山森远路桥股份有限公司于2016年8月份向持股比例40%的 联营企业“吉林省宽达市政建设有限公司”销售配件一批，销售价格1.07万元。 上述交易构成关联方交易事项。 六、股东权益变化情况 与2015年相比，2016 年末股东权益合计124,541.43万元，比2015年末 117,696.42万元增长5.82%，具体原因如下： 1、股本：总股本2016年末为26,901.11万元，较2015年末26,901.11万元 相比未发生变化。 2、资本公积：2016年末为40,736.67万元，较2015年末40,736.67万元相比未 发生变化。 3、未分配利润2016年末52,450.78万元，比2015年末45,904.95万元增加 6,545.83万元，主要是本年实现净利润7,647.10万元，扣除提取盈余公积159.01 万元和分配股东股利942.26万元后所得。 七、现金流量情况 2016年度，公司经营活动产生的现金流量净额为-3,352.88万元，比上年度 -263.68万元减少1,111.72%，变动主要原因是由于本年度公司预产沥青路面养护 设备增加导致供应商付款增加以及公司 PPP 项目及工程施工项目支付履约保证 金的增加，导致现金净流量出现减少。 2016年度，公司投资活动产生的现金流量净额为-22,700.38万元，比上年度 -11,757.17万元增加193.08%。变动主要原因是本报告期内公司对外成立合资合 作公司认缴注册资本以及公司参与PPP项目增加投资所致。 2016年度，公司筹资活动产生的现金流量净额为19,594.03万元，比上年度 22,806.92万元减少14.09%，变动主要原因是本期公司融资主要为银行贷款，而 去年同期公司实施了定向增发募集资金所致。 八、其他事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、本年度公司未发生不履行的重大合同。 以上报告主要数据已经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会审字 [2017]1517号审计。 鞍山森远路桥股份有限公司