关于中原大地传媒股份有限公司2016年度 控股股东及其他关联方资金占用情况 专项说明 勤信专字【2017】第1319号 目 录 内 容 页次 一、关于中原大地传媒股份有限公司2016 年度 1 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 二、2016年度控股股东及其他关联方资金占用 情况汇总表 2-3 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) 地址：北京西直门外大街110号中糖大厦11层 电话：（010）68360123 传真：（010）68360123-3000 邮编：100044 关于中原大地传媒股份有限公司 2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明勤信专字【2017】第1319号 中原大地传媒股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了中原大地传媒股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2016年12月31日的资产负债表、合并资产负债表，2016 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表、股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，贵公司编制了后附的上市公司2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称资金占用情况表）。 如实编制和对外披露资金占用情况表，并确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。我们对资金占用情况表所载资料与我们审计贵公司2016年度财务报表所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对贵公司实施2016年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解贵公司2016年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附 的资金占用情况表应当与已审财务报表一并阅读。 本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所报送 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张宏敏 二○一七年三月二十九日 中国注册会计师：王猛 2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：中原大地传媒股份有限公司 单位：万元 资金占用方类 占用方与上市公司 上市公司核算 2016年期初 2016年度 2016年度 2016年期 别 资金占用方名称 的关联关系 的会计科目 占用资金余额 占用累计 偿还累计 末占用资 占用形成原因 占用性质 发生金额 发生金额 金余额 控股股东、实 际控制人及其 河南金版图书实业有限公司 受同一母公司控制 应收账款 1.07 - 0.47 0.6 货款 经营性资金占用 附属企业 河南《销售与市场》杂志社有限公 受同一母公司控制 应收账款 15.8 91.63 96.91 10.52 货款 经营性资金占用 司 中原出版传媒投资控股集团有限公 本公司母公司 应收账款 0.8 13.03 13.02 0.9 货款 经营性资金占用 司 中原出版传媒投资控股集团有限公 本公司母公司 其他应收款 36 329 365 - 三类人员补偿 非经营性资金占 司 用 《中学生学习报》社有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 1050.83 1050.83 - 货款 经营性资金占用 河南省新华书店文化发展有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 2307.16 2307.16 - 货款 经营性资金占用 河南省新华书店文化发展有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 385 457.45 842.45 - 管理费 经营性资金占用 河南省新华书店文化发展有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 144.34 206.91 - 351.25 房租、水电费 经营性资金占用 河南省新华书店文化发展有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 - 55.58 55.58 - 代垫保险（五 非经营性资金占 险一金） 用 河南省新华书店文化发展有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 - 302.24 302.24 - 代垫税费 非经营性资金占 用 小计 583.01 4813.83 5033.66 363.27 关联自然人及 - - - - 其控制的法人 小计 - - - - 其他关联人及 - - - - 其附属企业 资金占用方类 占用方与上市公司 上市公司核算 2016年期初 2016年度 2016年度 2016年期 别 资金占用方名称 的关联关系 的会计科目 占用资金余额 占用累计 偿还累计 末占用资 占用形成原因 占用性质 发生金额 发生金额 金余额 小计 - - - - 上市公司的子 公司及其附属 - - - - - - 企业 河南新华物资集团有限公司 子公司 其他应收款 14,100.00 21,400.00 17,200.00 18,300.00 补充流动资金 经营性资金占用 北京汇林印务有限公司 子公司 其他应收款 6,840.58 5898.21 5907.47 6,831.32 补充流动资金 经营性资金占用 北京汇林纸业有限公司 子公司 其他应收款 3,192.00 3,192.00 3,192.00 3,192.00 补充流动资金 经营性资金占用 河南电子音像出版社有限公司 子公司 其他应收款 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 补充流动资金 经营性资金占用 河南出版对外贸易有限公司 子公司 其他应收款 2,500.00 4,000.00 3,500.00 3,000.00 补充流动资金 经营性资金占用 河南人民出版社有限责任公司 子公司 其他应收款 300.00 14.00 14.00 300.00 补充流动资金 经营性资金占用 中原农民出版社有限公司 子公司 其他应收款 - 1,020.00 - 1,020.00 补充流动资金 经营性资金占用 小计 27,932.58 36,524.21 30,813.47 33,643.32 总计 28,515.59 41,338.04 35,847.13 34,006.59 公司法定代表人：李永臻 主管会计工作负责人： 刘木文 会计机构负责人：刘木文