温州宏丰电工合金股份有限公司 2016年度财务决算报告 一、合并报表范围及审计意见 1、2016年度公司合并报表范围包括：母公司温州宏丰电工合金股份有限公司以 及控股的温州宏丰合金有限公司（占100%）、乐清宏丰焊料有限公司（占100%）、 温州新科特种材料有限公司（占 100%）、温州宏丰电工材料（德国）有限责任公司 （占100%）、温州宏丰金属基功能复合材料有限公司（占80%）、温州蒂麦特动力机 械有限公司（为温州宏丰金属基功能复合材料有限公司的全资子公司）。 2、2016年度公司合并报表审计意见 公司2016年12月31日的合并及公司资产负债表、2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注已经立信会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 二、2016年经营成果及主要会计数据 项 目 2016年 2015年 本年比上年 2014年 增减（％） 营业总收入（万元） 77,927.81 62,786.41 24.12 66,849.64 利润总额（万元） 2,844.17 110.06 2484.31 2,519.20 归属于上市公司股东的 2,426.10 422.07 474.81 2,326.35 净利润（万元） 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 2,430.47 120.24 1,921.43 1,635.82 利润（万元） 经营活动产生的现金流 -15,098.30 5,065.40 -398.07 4,416.94 量净额（万元） 总资产（万元） 122,207.12 105,664.63 15.66 88,943.63 归属于上市公司股东的 56,381.96 61,190.77 -7.86 55,919.36 所有者权益（万元） 股本（万股） 41,436.14 27,624.09 50.00 13,812.05 1、2016年公司实现营业收入77,927.81万元，较上年增加15,141.40万元，增长幅度24.12%； 2、实现营业利润2,580.70万元，较上年增加2,604.37万元，实现利润总额 2,844.17万元，较上年增加2,734.11万元，实现归属于上市公司股东的净利润 2,426.10万元，较上年增加2,004.03万元； 3、经营活动产生的现金流量净额-15,098.30万元，较上年5,065.40万元减少20,163.70万元； 4、年末公司资产总额122,207.12万元，较上年增加16,542.49万元，增长幅度15.66%。其中流动资产65,603.70万元，较上年增加12,721.89万元，增长幅度24.06%；非流动资产56,603.42万元，较上年增加3,820.60万元，增长幅度7.24%； 5、负债总额64,772.46万元，较上年增加25,378.61万元，增长幅度64.42%。其中流动负债53,582.40万元，较上年增加26,456.01万元，增长幅度97.53%；非流动负债11,190.06万元，较上年减少1077.40 万元，下降幅度8.78%； 6、资产负债率为53％，较上年上升 15.72个百分点； 7、年末归属于上市公司股东权益56,381.96万元，较上年减少4,808.82万元，下降幅度7.86%。其中：股本41,436.14万元；资本公积1,705.45万元；盈余公积2,241.76万元；年末未分配利润11,001.69万元；每股净资产1.36元，加权平均净资产收益率3.90%，每股收益0.06元。 三、主要财务指标情况如下: 项 目 2016年 2015 本年比上年 2014年 年 增减（％） 基本每股收益（元/股） 0.06 0.01 500 0.06 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0587 0.002 1921.43 0.0395 （元/股） 9 加权平均净资产收益率（%） 3.90 0.73 3.17 4.25 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 4.37 0.22 4.15 2.99 收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ -0.3644 0.183 -298.69 0.3198 股） 4 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 1.3607 2.215 -38.57 4.0486 股） 1 资产负债率（%） 53.00 37.28 15.72 35.88 四、主要财务数据分析 1、2016年资产构成及变动情况 单位：人民币万元 项目 2016年金额 所占 2015年金额 所占 变动 比重% 比重% 幅度% 货币资金 1,744.07 1.43 10,824.06 10.24 -83.89 交易性金融 3.32 0.00 2.97 0.00 11.70 资产 应收票据 3,144.93 2.57 5,908.78 5.59 -46.78 应收账款 20,438.77 16.72 11,235.55 10.63 81.91 预付款项 329.30 0.27 49.00 0.05 572.06 其他应收款 172.59 0.14 136.56 0.13 26.39 存货 35,587.25 29.12 21,910.38 20.74 62.42 一年内到期 的非流动资 16.13 0.02 -100.00 产 其他流动资 4,183.47 3.42 2,798.39 2.65 49.50 产 流动资产合 65,603.70 53.68 52,881.81 50.05 24.06 计 可供出售金 5,000.00 4.09 5,000.00 4.73 - 融资产 固定资产 25,478.41 20.85 27,169.11 25.71 -6.22 在建工程 13,545.49 11.08 8,394.45 7.94 61.36 无形资产 10,545.32 8.63 10,802.96 10.22 -2.38 商誉 391.40 0.37 -100.00 长期待摊费 71.96 0.06 125.93 0.12 -42.86 用 递延所得税 347.08 0.28 248.47 0.24 39.69 资产 其他非流动 1,615.15 1.32 650.49 0.62 148.30 资产 非流动资产 56,603.42 46.32 52,782.82 49.95 7.24 合计 资产总计 122,207.12 100.00 105,664.63 100.00 15.66 报告期末，应收票据较期初减少2,763.85万元，主要系报告期末以票据方式结算的货款少于当期转让或贴现的票据所致； 报告期末，应收账款较期初增加9,203.22万元，主要系报告期内销售增加引起信用期内的应收账款相应增加所致； 报告期末，预付款项较期初增加280.31万元，主要系本报告期末预付材料款所致；报告期末，存货较期初增加13,676.87万元，主要系材料价格上涨及本报告期末未完成的订单增加以及公司厂区搬迁导致公司备货增加所致； 报告期末，其他流动资产较期初增加1,385.08万元，主要系本报告期内待认证进项税额较多所致； 报告期末，在建工程较期初增加5,151.04万元，主要系本报告期内新增合并子公司温州宏丰特种材料有限公司的建设项目所致； 报告期末，商誉较期初减少391.40万元，主要系报告期内子公司温州宏丰金属基功能复合材料有限公司商誉减值所致； 报告期末，长期待摊费用较期初减少53.97万元，主要系报告期内长期待摊费用摊销所致； 报告期末，递延所得税资产增加98.61万元，主要系期末计提资产减值准备增加影响计提递延所得税资产增加。 报告期末，其他非流动资产增加 964.66 万元，主要系预付工程设备款增加所致。 2、2016年负债构成及变动情况 单位：人民币万元 2016年 2015年 项目 金额 所占 金额 所占 变动幅度% 比重% 比重% 短期借款 36,000.00 55.58 20,500.00 52.04 75.61 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 4.94 0.01 4.26 0.01 15.72 金融负债 应付票据 700.00 - 应付账款 9,566.96 14.77 2,897.07 7.35 230.23 预收款项 105.29 0.16 29.57 0.08 256.10 应付职工薪酬 1,590.21 2.46 1,106.59 2.81 43.70 应交税费 502.62 0.78 316.83 0.80 58.64 应付利息 63.51 0.10 80.33 0.20 -20.93 2016年 2015年 项目 金额 所占 金额 所占 变动幅度% 比重% 比重% 其他应付款 4,748.88 7.33 1,491.74 3.79 218.34 一年内到期的非流动 1,000.00 1.54 - 负债 流动负债合计 53,582.40 82.72 27,126.39 68.86 97.53 递延所得税负债 251.76 0.39 238.26 0.60 5.67 其他非流动负债 938.30 1.45 1,029.20 2.61 -8.83 非流动负债合计 11,190.06 17.28 12,267.47 31.14 -8.78 负债总计 64,772.46 100.00 39,393.85 100.00 64.42 报告期末，短期借款增加15500万元，主要原因是报告期流动资金需求增加所致；报告期末，应付票据减少700万元，主要原因是报告内新增合并子公司温州宏丰特种材料有限公司的期初数所致； 报告期末，应付账款增加6,669.89万元，主要原因是报告末尚有收购温州宏丰特种材料有限公司股权转让款未支付所致； 报告期末，预收款项增加75.72万元，主要原因是预收客户货款； 报告期末，应付职工薪酬增加483.62万元，主要原因是报告期末计提的年终奖及工资较上年同期增加所致； 报告期末，应交税费增加185.79万元，主要原因是报告期利润增加导致应交所得税增加； 报告期末，其它应付款增加3,257.14万元，主要原因是报告期末应付暂借款所致。 3、2016年费用增减变化情况 单位：人民币万元 项目 2016年金额 2015年金额 变动幅度% 销售费用 963.59 849.07 13.49 管理费用 6,846.94 5,967.17 14.74 财务费用 1,273.64 1,112.74 14.46 资产减值损失 1,670.31 270.97 516.43 所得税 975.85 98.11 894.70 报告期内，资产减值损失较上年增加1,399.34万元，主要原因是计提的商誉减值、计提的存货减值及计提的坏账准备增加所致； 报告期内，所得税费用同比增加877.74万元，主要原因是本报告期利润增加致所得税费用增加。 4、2016年现金流量变化情况 单位：人民币万元 项目 2016年金额 2015年金额 变动幅度% 经营活动现金流入小计 80,859.33 67,637.95 19.55 经营活动现金流出小计 95,957.63 62,572.55 53.35 经营活动产生的现金净流量 -15,098.30 5,065.40 -398.07 投资活动现金流入小计 111.41 707.25 -84.25 投资活动现金流出小计 5,609.21 12,073.91 -53.54 投资活动产生的现金净流量 -5,497.81 -11,366.66 51.63 筹资活动现金流入小计 45,260.00 61,012.68 -25.82 筹资活动现金流出小计 33,742.24 55,877.90 -39.61 筹资活动产生的现金净流量 11,517.76 5,134.78 124.31 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1.64 0.17 -1,090.31 现金及现金等价物净增加额 -9,079.98 -1,166.31 -678.52 2016年度公司现金及现金等价物净增加额为 -9,079.98万元，较上年同期减少 7,913.67万元，其主要原因是： （1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少20,163.70万元，主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金增加13,090.88万元，收到的税费返还的现金减少2.38万元，收到其他与经营活动有关的现金增加132.88万元；购买商品接受劳务支付的现金增加30,925.57万元，支付给职工以及为职工支付的现金增加1,244.76万元，支付的各项税费增加1,071.36万元，支付其他与经营活动有关的现金增加143.39万元。 （2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加5,868.85万元，主要原因是收回投资收到的现金减少218.53万元，处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加24.61万元，处置子公司及其他营业单位收到的现金净额减少340.79万元,收到其他与投资活动有关的现金减少61.13万元；本期购建固定资产、无形资产和其他长 期 资 产 支 付 的 现 金 较 上 年 同 期 减 少 1,518.83 万 元，投资支付的现金减少4,945.86万元。 （3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加6,382.98万元，主要原因是吸收投资收到的现金减少650万元，取得借款收到的现金减少4,904.16万元，收到其他与筹资活动有关的现金减少10,198.52万元；偿还债务支付的现金减少15,893.16万元，分配股利、利润或偿付利息所支付的现金减少1,510.19万元，支付其他与筹资活动有关的现金减少4,732.32万元。 （4）汇率变动对现金及现金等价物的影响为-1.8万元。 温州宏丰电工合金股份有限公司 二零一七年三月二十九日