濮阳惠成电子材料股份有限公司 2016年度财务决算报告 公司编制的2016年度财务报表已经立信会计师事务所(特殊普通合伙）审计， 并出具了标准无保留意见的审计报告（信会师报字【2017】第ZB10500号），现 将公司2016年度的财务决算情况报告如下： 一、主要会计数据及财务指标变动情况 报告期内，公司财务状况运行正常，总资产增长 12.65%，归属于上市公司 股东的所有者权益增长5.76％，资产负债率增长5.59%。 报告期内，公司营业收入增长 7.31%，归属于上市公司股东的净利润增加 12.87%。本期营业收入增加 2,558.43 万元，归属于上市公司股东的净利润增加 740.01万元。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额减少223.59万元，较2015年 度下降3.72%，其主要原因系应收账款较去年同期增加所致。 二、公司的财务状况 公司主要资产、负债构成及变动情况 单位:人民币万元 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 增减变动 货币资金 11,553.92 5,197.46 122.30% 应收票据 1,502.52 468.13 220.96% 应收账款 5,356.89 5,150.44 4.01% 存货 3,134.63 3,194.19 -1.86% 其他流动资产 6,533.42 10,225.00 -36.10% 流动资产合计 28,608.40 24,627.58 16.16% 固定资产 14,643.45 12,401.21 18.08% 在建工程 3,970.03 4,651.11 -14.64% 无形资产 4,342.68 4,408.10 -1.48% 非流动资产合计 23,583.15 21,701.67 8.67% 资产总计 52,191.55 46,329.25 12.65% 短期借款 2,000.00 - 应付账款 1,731.52 1,521.77 13.78% 应付职工薪酬 405.75 327.99 23.71% 应交税费 338.09 196.23 72.29% 流动负债合计 5,465.87 2,221.73 146.02% 递延收益 944.44 876.24 7.78% 非流动负债合计 944.44 876.24 7.78% 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 增减变动 负债合计 6,410.31 3,097.98 106.92% 股本 16,000.00 8,000.00 100.00% 资本公积 7,946.20 15,946.20 -50.17% 盈余公积 2,702.10 2,049.26 31.86% 未分配利润 19,019.46 17,183.32 10.69% 少数股东权益 57.84 所有者权益合计 45,781.23 43,231.27 5.90% 负债和所有者权益总计 52,191.55 46,329.25 12.65% 1、货币资金较年初增长122.30%，主要系公司定期存款增加所致； 2、应收票据较年初增长220.96%，主要系销售应收票据回款增加所致； 3、其他流动资产较年初下降36.10%，主要系短期理财到期所致； 4、短期借款本期末余额增长2,000.00万元，主要系公司本期增加的银行借 款； 5、应交税费较年初增长72.29%，主要系应交增值税本期增加较多所致； 6、股本较年初增长100.00%，主要系公司本年度资本公积转增股本所致； 7、资本公积较年初下降50.17%，主要系公司本年度资本公积转增股本所致； 8、盈余公积较年初增长31.86%，主要系公司本年度计提盈余公积所致； 三、公司的经营成果 单位:人民币万元 项目 本期发生额 上期发生额 增减变动 一、营业收入 37,579.73 35,021.29 7.31% 减：营业成本 25,161.35 23,971.79 4.96% 税金及附加 355.26 353.13 0.60% 销售费用 1,546.07 1,188.86 30.05% 管理费用 4,472.68 3,320.48 34.70% 财务费用 -820.44 -77.46 959.18% 资产减值损失 35.64 19.05 87.09% 加：投资收益 268.01 75.23 256.25% 二、营业利润 7,097.17 6,320.67 12.29% 加：营业外收入 448.53 448.39 0.03% 减：营业外支出 7.72 10.63 -27.38% 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 7,537.98 6,758.44 11.53% 减：所得税费用 1,079.37 1,009.48 6.92% 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 6,458.61 5,748.96 12.34% 归属于母公司所有者的净利润 6,488.97 5,748.96 12.87% 少数股东损益 -30.36 五、综合收益总额 6,458.61 5,748.96 12.34% 归属于母公司所有者的综合收益总额 6,488.97 5,748.96 12.87% 归属于少数股东的综合收益总额 -30.36 1、销售费用较上期增长30.05%，主要系公司产品销售数量增加所致； 2、管理费用较上期增长34.70%，主要系研发支出增加所致； 3、财务费用较上期下降 959.18%，主要系外汇结算形成的汇兑收益增加所 致； 4、资产减值损失较上期增长87.09%，主要系本期计提的坏账准备增加所致。 四、公司的现金流量 单位:人民币万元 项目 本期发生额 上期发生额 增减变动 一、经营活动产生的现金流量 经营活动现金流入小计 30,755.13 30,548.28 0.68% 经营活动现金流出小计 24,962.13 24,531.70 1.75% 经营活动产生的现金流量净额 5,792.99 6,016.58 -3.72% 二、投资活动产生的现金流量 投资活动现金流入小计 10,402.82 4,078.53 155.06% 投资活动现金流出小计 8,417.93 17,067.59 -50.68% 投资活动产生的现金流量净额 1,984.90 -12,989.06 -115.28% 三、筹资活动产生的现金流量 筹资活动现金流入小计 2,088.20 15,495.00 -86.52% 筹资活动现金流出小计 4,151.81 6,157.12 -32.57% 筹资活动产生的现金流量净额 -2,063.61 9,337.88 -122.10% 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 402.1772 224.41544 五、现金及现金等价物净增加额 6,116.46 2,589.82 136.17% 加：期初现金及现金等价物余额 5,197.46 2,607.64 99.32% 六、期末现金及现金等价物余额 11,313.92 5,197.46 117.68% 1、投资活动产生的现金流量净额同比增长了 115.28%，主要系短期理财产 品到期所致。 2、筹资活动产生的现金流量净额同比下降了 122.10%，主要系上期上市发 行新股取得募集资金及本期分配股利增加所致。 五、财务比率分析 1、偿债能力分析 报告期内，公司主要偿债能力指标如下表： 财务指标 2016年12月31日 2015年12月31日 流动比率（倍） 5.23 11.08 速动比率（倍） 4.66 9.65 资产负债率（%） 12.28 6.69 息税折旧摊销前利润（万元） 8,943.40 7,858.57 利息保障倍数（倍） 2,600.30 40.36 公司各项财务指标正常、偿债能力较强。 2、公司营运能力分析 报告期内，公司营运能力指标如下表： 财务指标 2016年 2015年 应收账款周转率（次/年） 6.67 6.89 存货周转率（次/年） 7.95 6.32 总资产周转率（次/年） 0.76 0.89 公司各项财务指标均保持在合理水平，公司运营情况良好。 濮阳惠成电子材料股份有限公司 二�一七年四月六日