镇江东方电热科技股份有限公司 2016年度财务决算报告 公司2016年度财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2016年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。公司财务报表已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具标准无保留意见的审计报告。现将2016年度合并财务报表反映的主要财务数据报告如下： 一、2016年度总体经营情况 2016年公司实现营业收入 92,968.20万元，同比下降了 1.33% ；归属上市公司股 东的净利润4,586.09万元，同比下降了39.1%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润3,260.47万元，同比下降了50.9%。 2016年度主要财务数据和指标 2016年 2015年 本年比上年增减 营业收入（元） 929,682,027.09 942,167,620.00 -1.33% 归属于上市公司股东的净利润（元） 45,860,878.40 75,308,398.48 -39.10% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 32,604,666.35 66,403,896.06 -50.90% 益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） 78,680,708.62 129,069,706.94 -39.04% 基本每股收益（元/股） 0.036 0.067 -46.27% 稀释每股收益（元/股） 0.036 0.067 -46.27% 加权平均净资产收益率 2.51% 6.09% -3.58% 2016年末 2015年末 本年末比上年末增减 资产总额（元） 2,737,150,882.532,316,739,746.56 18.15% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,807,028,313.611,801,893,373.07 0.28% 二、财务状况、经营成果和现金流量 （一）资产负债情况 截止2016年12月31日,公司总资产273,715.09万元，比上年年末增加42,041.11 万元，上升了18.15%。其中： 1、流动资产增加11,779.45万元，上升了6.74%，主要原因是：（1）应收帐款增 加22,402.16万元，上升了85.76%，主要系民用电加热下半年销售增加及并购江苏九 天公司资产增加所致。（2）预付款项增加609.72万元，上升了53.93%，主要是预付货 款增加及并购江苏九天公司资产增加所致。（3）、应收利息减增加 22.3 万元,上升了 91.43%,主要系存款利息增加所致。（4）、存货增加12,398.23万元，上升了48.67%。 主要是民用电加热器产品订单增加备货及并购江苏九天公司资产增加所致。 2、非流动资产增加30,261.67万元，上升了53.16%，主要原因是：（1）可供出售 金融资产增加300万元，这报告期购买镇江丰会绿建企业管理合伙企业（有限合伙）权 益工具。（2）固定资产增加14,741.96万元，上升了35.33%，主要为在建工程转固及 并购江苏九天公司资产增加所致。（3）、在建工程减少1673.74万元，下降了85.02%， 主要是项目、设备完工转固所致。（4）、无形资产增加4971.47万元，上升了52.8%， 主要系并购江苏九天公司资产增加所致。（5）、商誉增加11463.23万元，上升了529.84%， 主要系本年度收购江苏九天公司购买日采用收益法评估结果增加所致。（6）、长期待摊费用减少8.14万元，下降了9359%，主要是系摊销所致。（7）、递延所得税资产增加390.84万元，上升了 35.15%，主要系计提资产减值准备、可抵扣的亏损、与资产相关的政府补助增加所致。 截止2016年12月31日，公司负债总额70,831.34万元，比上年年末增加24，787.76 万元，上升了53.84%。其中：流动负债增加21,366.32万元，上升了50.80%，主要原 因是：（1）短期借款增加 9390.140 万元，主要是报告期江苏九天公司年末增加所致。 （2）应付帐款增加12,595.85万元，上升了94.68%，主要是江苏九天公司年末增加所 致。（3）应付职工薪酬增加1023.61万元，上升了62.87%，主要是江苏九天公司年末 增加所致。（4）其他应付款增加410.61万元，上升了264.03%，主要是押金及保证金、 预提费用增加所致。（5）一年内到期的非流动负债增加3000万元，主要系江苏九天光 电科技有限公司增加所致。 非流动负债增加3421.44万元，上升了85.9%，主要原因：（1）长期应付款增加2000 万元，主要系应付股权收购款所致。（2）递延所得税负债增加 855.44 万元，上升了 412.72%，主要系非同一控制企业合并资产评估增值所致。 （二）经营情况 1、2016年实现营业收入92,968.20万元，比去年同期下降了1.33%。产品毛利由 去年的24.8%下降到23.94%，主要原因是销售价格下降致使毛利率下降所致。 2、2016 年实现营业利润 5,599.73 万元，比去年同期下降了 35.11%；利润总额 6,023.71万元，比去年同期下降了36.42%。主要原因是2016年12月31日对商誉进行 减值测试时出于谨慎性考虑对同一控制合并江苏瑞吉格泰油气工程有限公司形成的商誉2163.52万元全额计提减值准备所致。 营业税金及附加998.59万元，比去年同期上升70.19%，主要原因财政部于2016 年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号），将2016年5月1 日之后发生的房产税、土地使用税、车船使用税和印花税从“管理费用”调整至“税金及附加”405.12万元所致。 销售费用4,186.37万元，比去年同期上升了9.70%，主要原因是民用电加热器下 半年销售快速增长，带动运费等的上升所致。 财务费用-404.36万元，比去年同期增加20.93万元，主要原因是报告期利息支出 增加所致。 营业外支出45.03万元，比去年同期下降了30.00%，主要原因是固定资产处置减 少所致。 （三）现金流量分析 1、2016年公司经营活动产生的现金流量净额7,868.07万元，主要原因是：公司 销售回款及票据回款增加所致。 2、2016年公司投资活动产生的现金流量净额-5,760.84万元，主要原因是：本期 收购控投子公司江苏九天公司资金流出增加所致。 3、2016年公司筹资活动产生的现金流量净额－8,427.62万元，主要原因是：报告 期内分配股利及江苏九天公司偿还债务增加所致。 三、主要指标分析 1、偿债能力指标 项目 本报告期数 去年同期数 增减变动幅度% 流动比率 2.94 4.15 -29.16% 速动比率 2.34 3.55 -34.08% 资产负债率 25.88% 19.87% 6.01 报告期内，公司各项偿债能力正常,说明公司财务状况非常稳健，财务风险低，反映公司总体偿债能力很强。 2、营运能力指标 项目 本报告期数 去年同期数 增减变动幅度% 应收账款周转率（次） 2.49 3.06 -18.63% 存货周转率（次） 2.23 2.51 -11.16% 报告期内，应收帐款的周转速度比去年同期下降了 18.63%；存货周转速度比去年 同期下降了11.16%。 3、盈利能力指标 项目 本报告期数 去年同期数 增减变动幅度% 基本每股收益 0.036 0.067 -46.27% 加权平均净资产收益率 2.51% 6.09% -3.58% 报告期内，公司各项盈利能力指标均比去年同期有所下降。 总体而言，2016年度公司运营能力相关指标良好。2016年度公司财务状况稳健， 资产质量优良，盈利能力较强。 镇江东方电热科技股份有限公司 2017年4月5日