关于深圳市广聚能源股份有限公司 关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告 瑞华核字[2017]48550003号 目 录 1、 专项审核报告・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 1 2、 附表・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 3 通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 PostalAddress:5-11/F,WestTowerofChinaOverseasPropertyPlaza,Building7,NO.8,YongdingmenXibinhe Road,DongchengDistrict,Beijing 邮政编码（PostCode）：100077 电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091190 关于深圳市广聚能源股份有限公司关联方 占用上市公司资金情况的专项审核报告 深圳市广聚能源股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了深圳市广聚能源股份有限公司（以下简称“广聚能源公司”）2016年12月31日合并及公司的资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是广聚能源公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计广聚能源公司2016年度财务报表 时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。 为了更好地理解广聚能源公司2016年度关联方占用上市公司资金情况，后附 汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 本审核报告仅供深圳市广聚能源股份有限公司 2016 年度年报披露之目的使 用，不得用作任何其他目的。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：曹创 中国・北京 中国注册会计师：林万强 二○一七年四月七日 附表 上市公司2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：深圳市广聚能源股份有限公司 金额单位：人民币万元 资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上市公 上市公司核算 2016年期初占 2016年度占用 2016年度偿还 2016年期末占 占用形成 占用性质 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 累计发生额 用资金余额 原因 控股股东、实际 无 控制人及其附属 企业 小计 ―― ―― ―― - - - - ―― ―― 关联自然人及其 无 控制的法人 小计 ―― ―― ―― - - - - ―― ―― 其他关联人及其 无 附属企业 小计 ―― ―― ―― - - - - ―― ―― 上市公司的子公 无 司及其附属企业 小计 ―― ―― ―― - - - - ―― ―― 总计 ―― ―― ―― - - - - ―― ―― 法定代表人： 张桂泉 主管会计工作的负责人： 陈丽红 会计机构负责人：李伶