宁波戴维医疗器械股份有限公司 2016年度财务决算报告 公司2016年12月31日合并及母公司资产负债表、合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表及相关报表附注已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的《审计报告》（天健审（2017）2408号），现将2016年度财务决算情况报告如下： 一、公司合并报表范围 1、母公司：宁波戴维医疗器械股份有限公司 2、子公司：宁波维尔凯迪医疗器械有限公司 3、子公司：宁波甬星医疗仪器有限公司 二、主要会计数据及财务指标 2016年 2015年 本年比上年增减 营业收入（元） 264,948,777.73 219,427,411.92 20.75% 归属于上市公司股东的净利 62,165,928.05 44,934,202.43 38.35% 润（元） 归属于上市公司股东的扣除 53,433,475.81 43,855,491.14 21.84% 非经常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净 76,951,219.47 48,409,954.04 58.96% 额（元） 基本每股收益（元/股） 0.22 0.16 37.50% 稀释每股收益（元/股） 0.22 0.16 37.50% 加权平均净资产收益率 8.62% 6.59% 2.03% 2016年末 2015年末 本年末比上年末增 减 资产总额（元） 839,032,036.85 752,774,081.97 11.46% 归属于上市公司股东的净资 748,547,215.99 697,901,287.94 7.26% 产（元） 三、财务状况、经营成果及现金流量情况 （一）、财务状况 1、报告期资产结构及同比变动 资产负债表项目 年末数（元） 比重 年初数（元） 比重 变动幅度 流动资产： 504,732,496.48 60.16% 469,776,933.11 62.41% 7.44% 其中：货币资金 182,669,034.03 21.77% 165,150,088.56 21.94% 10.61% 应收账款 14,764,672.52 1.76% 10,140,099.69 1.35% 45.61% 预付款项 2,371,375.81 0.28% 2,834,635.83 0.38% -16.34% 其他应收款 280,563.04 0.03% 645,230.38 0.09% -56.52% 存货 70,578,685.28 8.41% 57,788,840.61 7.68% 22.13% 其他流动资产 234,068,165.80 27.90% 233,218,038.04 30.98% 0.36% 非流动资产： 334,299,540.37 39.84% 282,997,148.86 37.59% 18.13% 其中：长期股权投资 74,957,659.44 8.93% 75,027,471.64 9.97% -0.09% 固定资产 187,413,334.21 22.34% 79,261,845.50 10.53% 136.45% 在建工程 6,925,068.87 0.83% 97,948,559.60 13.01% -92.93% 无形资产 28,585,044.86 3.41% 28,584,192.94 3.80% 0.00% 商誉 2,051,541.06 0.24% 2,051,541.06 0.27% 0.00% 资产总计 839,032,036.85 100.00% 752,774,081.97 100.00% 11.46% 资产项目变动分析如下： （1）2016年末应收账款余额为1,476.47万元，较期初增加462.46万 元，增长45.61%，主要是由于营业收入的增长使得信用期内的应收账款增 加所致。 （2）2016年末其他应收款余额为28.06 万元，较期初减少36.47万 元，降低了56.52%，主要是由于本期出差人员备用金借款比年初减少。 （3）2016年末固定资产余额为18,741.33 万元，较期初增加10,815.15 万元，增长了136.45%，主要由于募投项目新厂房完工转入固定资产使得固 定资产增加。 （4）2016年末在建工程余额为692.51万元，较期初减少9,102.35万 元，降低了92.93%，主要由于募投项目新厂房完工转入固定资产使得在建 工程减少。 2、债务结构及同比变化 资产负债表项目 年末数（元） 比重 年初数（元） 比重 增减变动 流动负债： 88,130,654.19 97.40% 54,800,673.71 99.87% 60.82% 其中：应付账款 60,061,368.94 66.38% 36,237,967.51 66.04% 65.74% 预收款项 9,968,634.75 11.02% 5,015,026.84 9.14% 98.78% 应付职工薪酬 12,621,906.55 13.95% 8,747,169.18 15.94% 44.30% 应交税费 3,583,525.48 3.96% 3,817,567.43 6.96% -6.13% 其他应付款 1,895,218.47 2.09% 982,942.75 1.79% 92.81% 非流动负债： 2,354,166.67 2.60% 72,120.32 0.13% 3164.22% 其中：递延收益 2,354,166.67 2.60% 负债合计 90,484,820.86100.00% 54,872,794.03 100.00% 64.90% 负债项目变动分析： （1）2016年末应付账款余额为6,006.14万元，较期初增加2,382.34 万元，增长了65.74%，主要原因是：2016年末应付未付的采购货款增加所 致。 （2）2016年末预收款项余额为996.86万元，较期初增加495.36万元， 增长了98.78%，主要原因是：2016年公司预收客户货款增加所致。 （3）2016年末应付职工薪酬余额为1,262.19万元，较期初增加387.47 万元，增长了44.30%，主要原因是：2016年应支付的奖金比2015年增加。 （4）2016年末其他应付款余额为189.52万元，较期初增加91.23万 元，增长了92.81%，主要原因是：2016年底公司应支付的出差人员报销费 用增加。 3、股东权益情况 资产负债表项目 年末数（元） 年初数（元） 增减变动 所有者权益合计 748,547,215.99 697,901,287.94 7.26% 其中：实收资本 288,000,000.00 288,000,000.00 0.00% 资本公积 175,534,430.38 175,534,430.38 0.00% 盈余公积 40,644,960.87 33,471,909.32 21.43% 未分配利润 244,367,824.74 200,894,948.24 21.64% （二）、经营成果 利润表项目 本期金额（元） 上年同期金额（元） 增减变动 营业收入 264,948,777.73 219,427,411.92 20.75% 营业成本 123,864,213.20 103,515,267.14 19.66% 税金及附加 2,998,264.76 2,206,301.17 35.90% 销售费用 34,645,759.32 27,776,550.30 24.73% 管理费用 41,223,863.22 40,766,546.92 1.12% 财务费用 -1,776,281.30 -8,118,538.68 -78.12% 资产减值损失 222,781.69 475,183.97 -53.12% 投资收益 6,412,697.39 27,471.64 23242.97% 营业外收入 5,264,221.65 1,897,975.93 177.36% 营业外支出 1,635,037.35 818,046.18 99.87% 所得税费用 11,646,130.48 8,979,300.06 29.70% 利润总额 73,812,058.53 53,913,502.49 36.91% 净利润 62,165,928.05 44,934,202.43 38.35% 主要变动项目说明: 营业收入2016年发生数为26,494.88 万元，比上年同期增长20.75%， 主要是由于2016年继续加大国内外市场的开拓力度与研发投入，充分发挥 自身的核心优势，使得本期国内外销售都稳定增长。 税金及附加2016年发生数为299.83万元，比上年同期增加79.20万 元，增长了35.90%，主要由于本公司根据财政部《增值税会计处理规定》 （财会[2016]22号）以及《关于 有关问题的解读》， 将2016年5-12月印花税、房产税及土地使用税的发生额列报于“税金及 附加”项目，使得本期税金及附加比上年同期增加。 财务费用2016年发生数为-177.63 万元，比上年同期增加634.23万 元，主要由于公司对闲置自有资金、募集资金作了银行保本型理财，银行存款利息收入相应的减少，财务费用也随之增加。 投资收益2016年发生数为641.27 万元，比上年同期增加638.52万元， 主要由于公司对闲置自有资金、募集资金作了银行保本型理财，理财收益增加所致。 营业外收入2016年发生数为526.42 万元，比上年同期增加336.62 万元，增长177.36%，主要是由于当期收到的政府补助增加所致。 营业外支出2016年发生数为163.50 万元，比上年同期增加81.70万 元，增长99.87%，主要是由于当期公司对外公益性捐赠增加所致。 利润总额2016年发生额为7,381.21 万元，比上年同期增加1,989.86 万元，增长了36.91%，主要由于当期营业收入比上年同期增加，但同时管 理费用支出与上年基本持平，导致了利润总额的增长幅度大于营业收入的增长幅度。 （三）、现金流量情况 现金流量项目 本期金额（元） 上年同期金额（元） 增减变动 经营活动现金流入 306,849,432.21 252,936,282.59 21.31% 经营活动现金流出 229,898,212.74 204,526,328.55 12.41% 经营活动产生的现金流量净额 76,951,219.47 48,409,954.04 58.96% 投资活动现金流入 839,795,659.59 400 投资活动现金流出 889,540,818.87 341,422,366.37 160.54% 投资活动产生的现金流量净额 -49,745,159.28 -341,421,966.37 -85.43% 筹资活动现金流入 筹资活动现金流出 11,520,000.00 16,000,000.00 -28.00% 筹资活动产生的现金流量净额 -11,520,000.00 -16,000,000.00 -28.00% 现金及现金等价物净增加额 16,478,938.01 -309,041,897.88 -105.33% 主要变动项目说明: 报告期经营活动产生的现金流量净额为7,695.12万元，比上年同期增长58.96%，主要是由于本年度营业收入的增加引起销售商品、提供劳务收到的现金增加。 报告期投资活动产生的现金流量净额为-4,974.52万元，比上年同期增加29,167.68万元，主要是由于报告期购买理财产品及对外投资比上年同期减少所致。 报告期筹资活动产生的现金流量净额为-1,152.00万元，比上年同期增加448.00万元，主要是由于2016年公司向股东分配的股利比2015年减少所致。 宁波戴维医疗器械股份有限公司董事会 2017年4月10日