湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 2016年度财务决算报告 一、2016年度公司财务报表的审计情况 公司2016 年度财务报表已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 出具了标准无保留意见的审计报告。审计报告的审计意见是：红宇新材财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了红宇新材2016年12月31日的合并财务状况及财务状况以及2016年度的合并经营成果和合并现金流量及经营成果和现金流量。 二、主要财务数据和指标 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年 同期增减 营业总收入（元） 198,716,065.71 250,557,399.02 -51,841,333.31 归属于上市公司普通股股东的净利 9,135,442.25 30,218,447.75 -21,083,005.50 润（元） 归属于上市公司普通股股东的扣除 7,473,254.07 27,799,553.55 -20,326,299.48 非经常性损益后的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） -91,055,895.16 -19,399,897.56 -71,655,997.60 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.21 -0.04 -0.17 （元/股） 基本每股收益（元/股） 0.02 0.08 -75.00% 稀释每股收益（元/股） 0.02 0.08 -75.00% 加权平均净资产收益率 1.14% 4.75% -3.61% 扣除非经常性损益后的加权平均净 0.99% 4.36% -3.37% 资产收益率 总资产（元） 1,111,297,071.93 1,084,566,781.22 26,730,290.71 归属于上市公司普通股股东的所有 800,848,206.04 803,186,446.35 -2,338,240.31 者权益（元） 归属于上市公司普通股股东的每股 1.82 1.82 0.00 净资产（元/股） 三、资产负债、经营成果和现金流量情况分析 （一）2016年末资产结构及变动情况 截止至2016年12月31日，公司资产总额：111,129.71万元，主要构成及 变动情况如下：(单位：元) 2016年12月31日 2015年12月31日 项目 同比变动 金额 金额 流动资产合计 641,900,440.08 713,065,280.01 -71,164,839.93 -9.98% 其中：货币资金 145,629,051.36 334,362,995.07 -188,733,943.71 -56.45% 应收票据 38,915,392.60 6,689,200.00 32,226,192.60 481.76% 应收账款 244,130,768.09 232,088,422.66 12,042,345.43 5.19% 预付款项 14,577,434.93 11,131,668.51 3,445,766.42 30.95% 应收利息 1,411,803.17 -1,411,803.17 -100.00% 其他应收款 22,669,759.37 9,900,648.11 12,769,111.26 128.97% 存货 145,788,109.78 108,369,421.80 37,418,687.98 34.53% 其他流动资产 30,189,923.95 9,111,120.69 21,078,803.26 231.35% 非流动资产合计 469,396,631.85 371,501,501.21 97,895,130.64 26.35% 其中：长期应收款 26,157,190.92 26,157,190.92 全增长 长期股权投资 33,660,074.10 37,612,693.08 -3,952,618.98 -10.51% 投资性房地产 18,634,873.18 18,634,873.18 全增长 固定资产 225,597,392.01 199,661,736.01 25,935,656.00 12.99% 在建工程 43,658,768.52 74,634,803.75 -30,976,035.23 -41.50% 无形资产 46,233,997.25 40,459,391.40 5,774,605.85 14.27% 开发支出 6,543,750.16 6,597,036.38 -53,286.22 -0.81% 2016年12月31日 2015年12月31日 项目 同比变动 金额 金额 商誉 8,279,706.41 8,279,706.41 - 长期待摊费用 16,249.93 81,249.97 -65,000.04 -80.00% 递延所得税资产 4,218,019.37 4,174,884.21 43,135.16 1.03% 其他非流动资产 56,396,610.00 0.00 56,396,610.00 全增长 资产总计 1,111,297,071.93 1,084,566,781.22 26,730,290.71 2.46% 变化30%以上项目说明： ◆ 货币资金较年初减少18,873.39万元，下降56.45%,主要原因是本报告期内 客户使用票据结算增加、非公开发行股票增加募集资金补充流动资金被使用所致。 ◆ 应收票据较年初增加3,222.62万元，增幅481.76%,主要原因是本报告期客 户采用票据结算增加所致。 ◆ 预付账款较年初增加344.58万元，增幅30.95%，主要原因是本报告期子公 司四川红宇白云新材料有限公司预付的原材料采购款所致。 ◆ 应收利息较年初减少141.18万元，下降100.00%，主要原因是本报告期应收 利息已收回且后续无定期存款所致。 ◆ 其他应收款较年初增加1,276.91万元，增幅128.97%，主要原因是本报告期 内投标保证金、员工借支款及其他往来款增加所致。 ◆ 存货较年初增加3,741.87万元，增幅34.53%，主要原因是原材料价格上涨， 原材料及库存商品增加所致。 ◆其他流动资产较年初增加2,107.88万元，增幅231.35%，主要是因为本报告 期内购买短期理财产品资金由货币资金转入其他非流动资产所致。 ◆长期应收款较年初增加2,615.72万元，全增长，主要是因为本报告期融资租 赁业务开展所致。 ◆投资性房地产较年初增加1,863.49万元，全增长，主要是因为本报告期在建 工程转入所致。 ◆在建工程较年初减少3,097.60万元，下降41.50%，主要是因为本报告期在建 工程转资所致。 ◆长期待摊费用较年初减少6.50万元，下降80.00%，主要是因为本报告期摊销所致。 ◆其他非流动资产较年初增加5,639.66万元，全增长，主要是因为本报告期在 购买长期（18个月）理财产品所致。 （二）2016年末负债结构及变动情况 截止至2016年12月31日，公司负债总额：25,869.37万元，主要结构及 变动情况如下：(单位：元) 2016年12月31日 2015年12月31日 项目 同比变动 金额 金额 流动负债合计 256,493,317.07 229,600,606.51 26,892,710.56 11.71% 其中：短期借款 192,606,116.00 140,000,000.00 52,606,116.00 37.58% 应付票据 605,465.40 14,686,587.97 -14,081,122.57 -95.88% 应付账款 47,739,153.83 45,830,397.44 1,908,756.39 4.16% 预收款项 195,430.43 676,776.50 -481,346.07 -71.12% 应付职工薪酬 2,807,242.05 2,182,402.93 624,839.12 28.63% 应交税费 1,209,614.24 3,359,767.07 -2,150,152.83 -64.00% 应付利息 170,424.66 170,424.66 100.00% 应付股利 1,398,488.68 800,612.10 597,876.58 74.68% 其他应付款 7,349,612.26 19,375,034.50 -12,025,422.24 -62.07% 一年内到期的非流动 2,411,769.52 2,689,028.00 -277,258.48 -6.55% 负债 非流动负债合计 2,637,308.75 4,518,237.65 -1,989,112.58 -42.99% 其中：长期借款 0.00 长期应付款 2,276,270.99 -2,276,270.99 -100.00% 预计负债 0.00 递延收益 2,637,308.75 2,241,966.66 395,342.09 17.63% 2016年12月31日 2015年12月31日 项目 同比变动 金额 金额 其他非流动负责 0.00 负债总计 259,130,625.82 234,118,844.16 25,011,781.66 10.68% 变化30%以上项目说明： ◆ 短期借款较年初增加5,260.61万元，增幅为37.58%，主要原因是本报告期 内经营活动新增银行短期借款所致。 ◆ 应付票据较年初减少1,408.11万元，下降95.88%，主要原因是本报告期内 应付票据到期归还，使得应付票据较年初减少。 ◆ 预收款项较年初减少48.13万元，下降71.12%，主要原因是本报告期内预收 已经完成业务结算，使得预收款项相应减少。 ◆ 应交税费较年初减少215.01万元，下降64.00%，主要原因是本报告期内营 业收入减少所致。 ◆ 应付股利较年初增加59.79万元，增幅为74.68%，主要原因是本报告期股东 分红所致。 ◆ 其他应付款较年初减少1,202.54万元，下降62.07%，主要原因是本报告期 内应收账款保理收入收回并归还所致。 ◆ 长期应付款较年初减少227.63万元，下降100.00%，主要原因是本报告期内， 使得长期应付款已支付所致。 （三）2016 年末所有者权益结构及变动情况 截止至2016年12月31日公司所有者权益总额：85,216.64万元，主要结 构及变动情况如下： 单位：元 2016年12月31日 2015年12月31日 项目 同比变动 金额 金额 实收资本 441,295,483.00 441,295,483.00 - - 资本公积 246,695,549.72 246,695,549.72 - - 盈余公积 22,597,155.76 21,556,049.50 1,084,795.60 5.03% 未分配利润 90,260,017.56 93,639,364.13 -2,986,142.50 -3.19% 归属于母公司所 800,848,206.04 803,186,446.35 -1,901,346.90 -0.24% 有者权益 少数股东权益 51,318,240.07 47,261,490.71 4,056,749.36 8.58% 所有者权益总计 852,166,446.11 850,447,937.06 2,155,402.46 0.25% （四）经营成果： 单位：元 2016年 2015年 项目 同比变动 金额 金额 一、营业收入 198,716,065.71 250,557,399.02 -51,841,333.31 -20.69% 减：营业成本 121,637,076.88 155,869,350.54 -34,232,273.66 -21.96% 营业税金及附加 3,073,528.70 1,642,292.96 1,431,235.74 87.15% 销售费用 18,427,920.38 17,505,588.54 922,331.84 5.27% 管理费用 31,182,486.87 38,728,171.39 -7,545,684.52 -19.48% 财务费用 7,203,328.83 7,649,210.73 -445,881.90 -5.83% 资产减值损失 5,413,723.19 4,367,502.18 1,046,221.01 23.95% 投资收益 -3,968,517.94 5,415,130.71 -9,383,648.65 -173.29% 二、营业利润 7,809,482.92 30,210,413.39 -22,400,930.47 -74.15% 三、利润总额 11,156,522.95 34,033,654.51 -22,877,131.56 -67.22% 四、净利润 8,362,191.61 31,980,202.63 -23,618,011.02 -73.85% 五、归属于上市公司股 9,135,442.25 30,218,447.75 -21,083,005.50 -69.77% 东的净利润 变化30%以上项目说明： ◆ 营业税金及附加比2015年增加了143.12万元，增幅为87.15%，主要是根据 《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号）部分税金由管理费用调整至营业 税金及附加所致。 ◆ 投资收益比2015年减少938.36万元，下降173.29%，主要是本报告期内联 营企业山东信发红宇科技有限公司由盈转亏损所致。 ◆ 2016年度公司实现归属母公司净利润913.54万元，比2015年度减少2,108.3 万元，下降69.77%，净利润下降的主要原因是：1、报告期内子公司利润大幅减 少，导致合并归属母公司利润同比减少；2、公司继续加强对应收账款占比较大客户的信用管理，导致销售收入同比有所下降。 （五）现金流量情况： 2016年度公司现金流量简表如下： 单位：元 2016年 2015年 项目 同比变动 金额 金额 一、经营活动产生的现金流量 -91,055,895.16 -19,399,897.56 -71,655,997.60 -369.36% 净额 经营活动现金流入小计 146,688,135.01 220,843,063.77 -74,154,928.76 -33.58% 经营活动现金流出小计 237,744,030.17 240,242,961.33 -2,498,931.16 -1.04% 二、投资活动产生的现金流量 -133,513,186.40 -26,163,371.72 -107,349,814.68 -410.31% 净额 投资活动现金流入小计 16,074,090.45 21,735,237.74 -5,661,147.29 -26.05% 投资活动现金流出小计 149,587,276.85 47,898,609.46 101,688,667.39 212.30% 三、筹资活动产生的现金流量 39,754,388.56 153,143,149.76 -113,388,761.20 -74.04% 净额 筹资活动现金流入小计 271,606,116.00 321,585,000.00 -49,978,884.00 -15.54% 筹资活动现金流出小计 231,851,727.44 168,441,850.24 63,409,877.20 37.64% 四、汇率变动对现金及现金等 296,725.69 - 296,725.69 全增长 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 -184,517,967.31 107,579,880.48 -292,097,847.79 -271.52% 额 六、期末现金及现金等价物余 145,439,051.36 329,957,018.67 -184,517,967.31 -55.92% 额 变化30%以上项目说明： ◆ 经营活动产生的现金流量净额比2015年度减少7,165.60万元。主要是因为 销售收入和销售商品、提供劳务收到的现金比上年减少，应收票据增加，同时公司针对主要原材料价格下降，增加了原材料的库存战略储备，使得购买商品、接受劳务支付的现金比上年增加，以及新增上海唯楚融资租赁有限公司支付租赁费用支出。 ◆ 投资活动产生的现金流量净额比2015年度减少10,734.98万元，下降410%， 主要是为了扩大产能和生产经营规模，新增购建固定资产、投资融资租赁公司和红宇智能公司所致。 ◆ 筹资活动产生的现金流量净额比2015年减少11,338.87万元，主要是因为 2015年非公开发行资金到账所致。 四、主要财务指标 项目 财务指标 2016年 2015年 同比增减 净资产收益率（加权） 1.14% 4.75% -3.61% 盈利能力 基本每股收益 0.02 0.08 -75.00% 稀释每股收益 0.02 0.08 -75.00% 流动比率 2.51 3.11 -0.60 偿债能力 速动比率 1.88 2.63 -0.75 资产负债率 23.31% 21.59% 1.72% 应收账款周转率 0.84 1.22 -0.38 营运能力 存货周转率 0.96 1.83 -0.87 ◆ 公司净资产收益率比2015年度下降3.61%，每股收益较2015年下降75%，盈 利能力有所放缓。 ◆ 公司流动比率较2015年度下降0.6，速动比率较2015年下降0.75，资产负 债率较2015年上升1.72%，公司资产状况良好，偿债能力较强，但仍需加强管 理。 ◆ 公司应收账款周转率较2015年下降0.38，应收账款的管理暂无风险，货款 回收逐步增加；存货周转率较2015年下降0.87，公司在降低存货管理方面需要 持续提高，并加强管理。 湖南红宇耐磨新材料股份有限公司 董事会 二○一七年四月八日