南方中金环境股份有限公司 2016年度财务决算报告 公司2016年度财务决算报告具体如下： 公司2016年12月31日母公司及合并的资产负债表、2016年度母公司及合 并的利润表、2016年度母公司及合并的现金流量表、2016年度母公司及合并的 所有者权益变动表及相关报表附注已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并被出具了标准无保留意见的审计报告。 报告期内，公司财务部门严格按照《会计法》、《企业会计准则》和公司相关 财务管理制度的规定进行了财务核算，公司所编制的2016年度财务报告业经天 健会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了天健审〔2017〕2698 号标准无 保留意见的《审计报告》。现将2016年度财务决算情况报告如下： 一、会计数据和财务指标 1. 主要会计数据 2016年 2015年 本年比上年增减 2014年 营业收入（元） 2,790,047,965.03 1,948,350,527.23 43.20% 1,571,485,350.59 归属于上市公司股东的净利 509,986,089.29 283,834,065.06 79.68% 196,740,015.89 润（元） 归属于上市公司股东的扣除 487,207,201.19 268,481,128.39 81.47% 182,759,820.17 非经常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净 577,769,945.70 192,350,530.11 200.37% 178,866,967.07 额（元） 基本每股收益（元/股） 0.77 0.54 42.59% 0.38 稀释每股收益（元/股） 0.77 0.54 42.59% 0.35 加权平均净资产收益率 13.42% 16.33% -2.91% 14.58% 2016年末 2015年末 本年末比上年末增 2014年末 减 资产总额（元） 7,304,933,462.37 5,363,015,576.53 36.21% 2,052,009,727.26 归属于上市公司股东的净资 4,055,035,443.35 3,555,868,100.99 14.04% 1,448,327,710.07 产（元） 2. 主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 367,427,090.77 671,855,664.42 716,343,533.55 1,034,421,676.29 归属于上市公司股东的净利 38,627,567.66 114,679,886.83 141,203,482.09 215,475,152.71 润 归属于上市公司股东的扣除 37,431,666.46 112,568,891.46 132,489,590.43 205,708,140.83 非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净 -88,855,663.86 156,828,643.93 129,815,634.47 378,937,331.16 额 2016年，公司充分把握环保行业发展机遇，在2015年完成对江苏金山环保 科技有限公司收购的背景下，于2016年4月完成对北京中咨华宇环保科技有限 公司的收购工作，逐渐形成环评设计与咨询、环保项目工程建设与运营、环保设备研发与制造全产业链布局。 报告期内，公司实施“制造”+“环保”双轮驱动发展战略，驱动公司业绩较大 增长，实现营业总收入279,004.8万元，较去年同期增长43.2%；实现归属于上 市公司股东的净利润50,998.61万元，较去年同期增长79.68%；实现归属于上 市公司股东的扣非后净利润48,720.72万元，较去年同期增长81.47%。 二、公司经营业绩情况 1. 主要利润数据 2016年 2015年 本年比上年 2014年 增减 营业收入（元） 2,790,047,965.03 1,948,350,527.23 43.20% 1,571,485,350.59 归属于上市公司股东的净利 509,986,089.29 283,834,065.06 79.68% 196,740,015.89 润（元） 归属于上市公司股东的扣除 487,207,201.19 268,481,128.39 81.47% 182,759,820.17 非经常性损益的净利润（元） 报告期内，环保版块，子公司金山环保在保持原有污水处理业务的基础上，积极推广其自主研发的“太阳能低温复合膜无害化与资源化处理污泥及温室种植集成技术”并屡获订单。报告期内，金山环保整体实现营业收入81,933.46万元，较去年同期增长219.79%，其中污水处理业务实现营业收入17,082.44万元，污泥与蓝藻处理实现营业收入51,569.01万元，实现设备销售与安装收入11,685.03 万元，实现工程运营收入1,523.38万元，实现归属于母公司股东的净利润24,098.35万元，扣除内部合并抵消影响金额4,008.41万元后，实际实现并表净利润20,089.94万元。 子公司中咨华宇积极完善公司“环境治理综合服务提供商”的战略定位，实现从单一环保咨询服务提供商到环境治理综合服务商的转型。报告期内，中咨华宇实现营业收入36,136.72万元，较去年同期增长38.9%，其中环保咨询版块实现营业收入24,654.42万元，环保设计版块实现营业收入8,501.1万元，环保工程版块 实现营业收入2,981.2万元,实现归属于母公司股东净利润9729.32万元，圆满完成了年初制定的经营目标。 制造版块，作为国内不锈钢冲压离心泵龙头企业，公司在不锈钢冲压离心泵市场具有较强的品牌优势和技术优势。公司产品定位于中高端路线，报告期内着重抓好重点客户、服务好大客户，市场潜力得以进一步释放。在制造业普遍下滑的背景下，公司通过实施生产线自动化改造以及前期研发投入释放效应，使市场空间进一步打开，水泵销售依旧稳步增长。报告期内，制造版块整体实现营业收入182,648.12万元，较去年同期增长7.94%，其中公司主导产品CDL系列水泵实现 营业收入 77,419.44万元，较上年同期增长1.22%,TD 系列水泵实现营业收入22,063.86万元，较上年同期增长15.41%，CHL系列水泵实现营业收入14,477.53万元，较上年同期增长9.93%，其它系列水泵及配件实现营业收入43,671.54万元，较上年同期增长4.58%。同时，及时响应市场需求进行二次供水设备的研发更新，产品结构从二次供水设备延伸到到管网加压泵站、一体化预制泵站、箱式泵站、油水分离设备等，实现了从单一的二次供水设备的研发、生产与销售向水行业整体解决方案提供商的转变，实现成套供水设备营业收入25,015.74万元，较去年同期增长22.66%。 2. 主营业务分产品情况表 单位：元 2016年 2015年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,790,047,965.03 100%1,948,350,527.23 100% 43.20% 分产品 CDL系列 774,194,433.87 27.75% 764,849,104.43 39.26% 1.22% 成套变频供水设备 250,157,421.85 8.97% 203,940,779.88 10.47% 22.66% TD系列 220,638,619.88 7.91% 191,174,887.31 9.81% 15.41% CHL系列 144,775,295.04 5.19% 131,698,176.50 6.76% 9.93% 中开泵 79,741,869.63 2.86% 60,408,894.54 3.10% 32.00% WQ系列 59,928,261.57 2.15% 46,729,879.10 2.40% 28.24% 其他系列水泵 234,070,848.94 8.39% 208,994,629.83 10.73% 12.00% 零配件系列 62,974,423.53 2.26% 84,347,633.66 4.33% -25.34% EPC工程施工类 408,903,011.64 14.66% 16,969,647.53 0.87% 2,309.61% BOT特许经营类 170,824,378.45 6.12% 215,925,726.57 11.08% -20.89% 设备销售及安装类 116,850,252.60 4.19% 22,246,032.87 1.14% 425.26% 运营收入 15,233,833.47 0.55% 其他零星业务 736,031.57 0.03% 1,065,135.01 0.05% -30.90% 环保设计业务 45,416,157.97 1.63% 环保咨询业务 176,842,199.69 1.34% 环保工程业务 28,760,925.33 1.03% 2016年，公司并购中咨华宇公司，使得公司环保版块营业收入占比由2015年的13%提升至35%，其中污水污泥环保处理占比26%，环保评估与设计占比9%；制造版块营业收入占比由87%下降至65%，表明公司向环保业转型取得明显效果。 报告年度，公司各类业务产品毛利率略有提升，其中制造版块毛利率较上年提升1.08%，主要是成套变频供水设备、TD系列水泵、中开泵等毛利率提升2%-4%，幅度较明显，CDL/CHL系列水泵及其他系列水泵和配件毛利持平或者略有提升；环保业污水污泥处理版块毛利率较上年提升1.98%，其中EPC工程施工毛利较上年提升2.95%，设备销售及安装毛利较上年提升7.58%，BOT特许经营类毛利较上年下降2.23%。 从公司主营产品结构看，环保版块的盈利能力要高于制造版块，平均在 8%-14%之间，从而提升公司整体的盈利能力，进一步拉动公司业绩增长，实现公司的可持续发展，表明公司的战略转型效果逐步显现。 3．公司费用构成情况 单位：元 2016年 2015年 同比增减 重大变动说明 销售费用 266,375,361.43 259,538,393.36 2.63%无重大变化 主要系子公司金山环保和中咨华宇 管理费用 285,980,053.74 197,596,992.66 44.73%纳入合并报表导致管理费用增加约 7900万所致 主要系公司规模扩大，对外投资项 财务费用 39,492,216.23 -4,251,848.15 1,028.83%目增多，增加较大金额长期项目贷 款所致 主要系子公司金山环保和中咨华宇 所得费费用 91,931,565.20 50,607,082.02 81.66%纳入合并报表导致所得税费用增加 约4700万所致 报告期内销售费用较2015年度增长2.63%，无重大变化； 管理费用同比上年增长 44.73%，主要系子公司金山环保和中咨华宇纳入合 并报表导致合并管理费用增加所致； 财务费用同比上年增加 1028.82%，主要系公司规模扩大，对外投资项目增 多，增加较大金额长期项目贷款所致；所得税费用同比上年增长 81.66%，主要 系子公司金山环保和中咨华宇纳入合并报表导致合并所得税费用增加所致。 三、公司资产负债情况 1．主要资产情况 单位：元 2016年末 2015年末 比重增 占总资 占总资减 重大变动说明 金额 产比例 金额 产比例 主要系公司报告期内现金收购 货币资金 813,768,124.3011.14%1,131,514,202.6721.10% -9.96%中咨华宇付出大额货币资金， 同时大力参与众多PPP项目投 资导致银行存款减少所致 主要系本年度收购中咨华宇 100%股权，中咨华宇纳入合并 应收账款 1,009,369,433.5513.82% 617,042,174.6511.51% 2.31%报表增加应收账款余额约3.48 亿元以及公司销售增长导致应 收账款相应增加所致 主要系本年度收购中咨华宇 100%股权，中咨华宇纳入合并 报表增加存货余额约8008万 存货 575,875,176.36 7.88% 387,891,931.66 7.23% 0.65%元以及母公司和子公司金山环 保订单增加，营业收入增长导 致原材料、库存商品增加约 7797万元所致 投资性房地产 18,172,366.97 0.25% 19,156,550.46 0.36% -0.11%无重大变化 主要系公司从持有中咨华宇 长期股权投资 216,000,000.00 4.03% -4.03%30%股权转为持有100%股权， 导致对中咨华宇的股权资产全 部纳入合并抵消所致 固定资产 897,786,131.1712.29% 877,596,498.1516.36% -4.07%无重大变化 主要系母公司“年新增20万台 不锈钢冲压焊接离心泵生产线 在建工程 96,501,630.76 1.32% 62,270,098.63 1.16% 0.16%技改项目”本年增加投入以及 子公司金山环保“太阳能集成 无害化处理污泥工程”增加投 入约5280万所致 长期应收款 213,423,735.97 2.92% 190,095,593.28 3.54% -0.62%无重大变化 主要系子公司金山环保BOT 无形资产 756,614,058.7910.36% 456,679,931.15 8.52% 1.84%项目持续投入增加约2.97亿元 所致 主要系本公司收购中咨华宇 商誉 2,238,232,109.8930.64% 963,495,729.2617.97% 12.67%100%股权以及中咨华宇本年 度采用股权受让的方式并购其 他企业发生非同一控制下的企 业合并增加较大金额的商誉所 致 报告期内，公司货币资金占总资产比重较上年减少9.96%，主要系公司报告 期内现金收购中咨华宇支付大额货币资金，同时对外投资项目增多导致银行存款减少所致，另外公司并购中咨华宇产生较大商誉资产，剔除该资产因素影响，货 币资金占资产比重为16.06%，较上年减少5.04%。 应收账款比重较上年增加2.31%，主要系本年度收购中咨华宇100%股权，中 咨华宇纳入合并报表导致合并应收账款增加约3.48亿元所致； 应收票据比重较上年减少2.08%，主要系公司2016年采购大力推行票据结 算，减少现金结算规模所致； 存货和长期应收款比重较上年相比无重大变化； 长期股权投资比重较上年减少4.03%，主要系公司从持有中咨华宇30%股权 转为持有100%股权，导致对中咨华宇的股权资产全部纳入合并抵消所致； 固定资产比重较上年减少4.07%，但资产总额无重大变化； 在建工程和无形资产比重较上年无重大变化，其中无形资产总额增加约 3 亿元，主要系子公司金山环保BOT项目持续投入增加约2.97亿元所致； 商誉比重较上年增加12.67%，主要系公司收购中咨华宇100%股权以及中咨 华宇本年度采用股权受让的方式并购其他企业发生非同一控制下的企业合并增加较大金额的商誉所致。 2．主要负债、权益情况 单位：元 2016年末 2015年末 变动幅 负债项目 占本期负债、 占本期负债、度（%） 金额 权益比重（%） 金额 权益比重（%） 短期借款 722,179,383.82 9.89% 844,780,000.00 15.75% -5.87% 应付账款 719,973,115.95 9.86% 374,718,854.45 6.99% 2.87% 预收款项 367,527,821.76 5.03% 256,706,972.23 4.79% 0.24% 应付职工薪酬 72,198,901.88 0.99% 60,376,654.19 1.13% -0.14% 应交税费 174,425,624.79 2.39% 64,915,370.62 1.21% 1.18% 其他应付款 360,631,352.13 4.94% 98,730,642.40 1.84% 3.10% 一年内到期的 158,134,142.92 2.16% 934,142.92 0.02% 2.15% 非流动负债 长期借款 501,200,000.00 6.86% 11,600,000.00 0.22% 6.64% 资本公积 2,059,245,675.47 28.19% 2,378,960,789.75 44.36% -16.17% 盈余公积 113,605,360.08 1.56% 89,365,081.89 1.67% -0.11% 未分配利润 1,203,482,123.41 16.47% 751,042,176.71 14.00% 2.47% 2016 年度，公司对外投资项目增多，项目长期贷款相应增加。报告期末资 产负债率为 43.29%，总体负债水平控制良好。同时，进一步提升公司信用，应 付账款比重较上年增加2.87%。同时为进一步优化资本结构，适度扩大负债规模， 报告期内新增长期项目借款约5亿元，但总体负债水平依然控制良好，资产负债 率为 43.29%，进一步降低加权平均资本成本，提高股东回报率，同时公司进一 步提升公司信用，优化负债结构，应付账款比重较上年增加2.87%； 预收账款增加主要系2016年完成中咨华宇100%股权的收购，中咨华宇纳入 合并报表导致合并预收账款余额增加约1.97亿元所致，但占负债权益比重无重 大变化； 应付职工薪酬总额和占负债权益比重无重大变化； 应交税费增加主要系2016年公司子公司金山环保和中咨华宇纳入合并报表 范围，合并应交税费增加约8600万元，同时2016年公司营业收入进一步增长导 致税费相应增加所致； 其他应付款比重较上年增加3.1%，主要系2016年收购中咨华宇100%股权， 中咨华宇纳入合并报表导致合并其他应付款增加约2.97亿元所致，其主要内容 是中咨华宇2016年实施并购应支付的股权收购款以及公司已经结算尚未支付的 经营款项； 一年内到期的非流动负债比重较上年增加2.15%，主要系公司一年内到期的 抵押、质押银行借款重分类所致； 报告期内，公司除资本公积外，其他主要权益变化正常。未分配利润的相应 变化均系净利润增长及利润分配所导致。资本公积较上年减少约3.20亿元，比 重较上年减少16.17%，主要原因系公司报告期内实施送转方案，以333,183,384 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10股转增 10股，相应减少资本公积所致。 四、公司现金流量构成 单位：元 项目 2016年 2015年 同比增减 经营活动现金流入小计 3,313,918,676.15 1,685,266,667.42 96.64% 经营活动现金流出小计 2,736,148,730.45 1,492,916,137.31 83.28% 经营活动产生的现金流量净额 577,769,945.70 192,350,530.11 200.37% 投资活动现金流入小计 6,294,713.47 279,966,699.05 -97.75% 投资活动现金流出小计 1,354,038,739.12 363,036,809.62 272.98% 投资活动产生的现金流量净额 -1,347,744,025.65 -83,070,110.57 1,521.16% 筹资活动现金流入小计 1,503,690,181.00 712,397,073.75 111.07% 筹资活动现金流出小计 1,087,218,828.49 124,951,156.10 770.12% 筹资活动产生的现金流量净额 416,471,352.51 587,445,917.65 -29.10% 现金及现金等价物净增加额 -347,667,839.02 698,786,123.16 -149.75% 1.经营活动产生的现金流量净额本期与上期均为净流入，本年比上年增加 38,541.94万元，增加主要系子公司金山环保和中咨华宇纳入合并报表导致合并 现金流量表经营活动现金流入增加约3.91亿元所致。 2.投资活动产生的现金流量净额本期与上期均为净流出，但2016年度净流 出额绝对值较上期增加126,467.39万元，增加比例为1522.42%，主要系母公司 2016年通过股权受让方式取得中咨华宇剩余70%股权以及中咨华宇2016年并购 较多其他公司导致支出较多投资现金所致。 3.2016年度筹资活动产生的现金流量净额较2015年度减少17,097.46万 元，减少29.1%，主要系报告期内，母公司偿还到期银行短期贷款且未展期和2016 年支付股利增加所致。 五、公司会计政策、会计估计变更或重大会计政策更正的原因及影响 1．报告期公司会计政策变更：报告期内未发生会计政策变更。 2．报告期公司会计估计变更：报告期内未发生会计估计变更。 3．重大会计差错更正：公司未发生重大会计差错更正。 南方中金环境股份有限公司 董事会 2017年4月10日