上海华虹计通智能系统股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 2016年度 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 信会师报字[2017]第ZA11817号 上海华虹计通智能系统股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对上海华虹计通智能系统股份有限公司（以下简 称“贵公司”） 2016年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的 专项报告》执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 贵公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号―上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深 证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使 用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与 实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存 放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存 放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号―历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方 面按照《上市公司监管指引第2号―上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所创业板 上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相 关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。 鉴证报告第1页 在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。 我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 四、鉴证结论 我们认为，贵公司2016年度《关于公司募集资金存放与实际使用 情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号― 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》 （深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如 实反映了贵公司募集资金2016年度实际存放与使用情况。 五、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他 目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同 其他文件一起报送并对外披露。 立信会计师事务所 中国注册会计师： 何旭春 （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 万玲玲 中国・上海 二O一七年四月十一日 鉴证报告第2页 上海华虹计通智能系统股份有限公司 2016年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 上海华虹计通智能计通股份有限公司 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65 号）及相关格式指引的规定，本公司将2016年度募集资金存放与实际使用情况专项 说明如下： 一、 募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]694号文核准，并经深圳证券交易所同意， 本公司于2012年6月19 日在深圳证券交易所向社会公众公开发行了人民币普通股 （A股）2,000 万股，发行价为每股人民币15.00元，共募集资金人民币300,000,000.00 元。扣除与本次发行有关的主承销商承销佣金及保荐费人民币29,400,000.00 元后的 募集资金为人民币270,600,000.00元，以上款项已由东方花旗证券有限公司（原名为 东方证券股份有限公司）于2012年06月12日分别存入公司开立在上海银行沪太 支行账号为31634003001842087 的人民币账户27,880,000.00 元、存入公司开立在中 国民生银行上海西南支行账号为0224014210003809 的人民币账户54,480,000.00 元、 存入公司开立在中信银行上海漕河泾支行账号为7311120182600060768的人民币账 户21,000,000.00 元、存入公司开立在中国银行上海市浦东开发区支行账号为 453361720519的人民币账户167,240,000.00元。另扣减其他发行费用人民币 6,601,500.00元后，实际募集资金净额为人民币263,998,500.00元，其中超募资金净 额为人民币160,638,500.00元。 以上募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字（2012） 第113418号《验资报告》审验。 本公司对募集资金采取专户存储制度。 专项报告第1页 上海华虹计通智能系统股份有限公司 2016年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 （二）2016年度募集资金使用情况 截止2016年12月31日，公司募集资金使用情况及余额如下： 单位：人民币元 项目 金额 备注 募集资金净额 263,998,500.00 减：超募资金永久补充流动资金金额 64,000,000.00 减：超募资金用于购买房产金额 100,011,060.00 减：累计投入募集资金投资项目金额 17,767,630.59 其中：以前年度累计投入 16,984,524.60 本年度投入 783,105.99 减：结项后的募集资金余额永久补充流动资金金额 15,064,789.79 募集资金余额 67,155,019.62 加：累计利息收入扣减手续费净额 16,557,524.61 其中：以前年度金额 14,616,255.89 本年度金额 1,941,268.72 减：本年度闲置募集资金暂时补充流动资金金额 募集资金专项账户余额 83,712,544.23 二、 募集资金存放和管理情况 （一）募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证券交易所股 票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深 证上[2015]65号）等的规定，结合本公司实际情况，制定了《上海华虹计通智能系统 股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称管理制度）。根据《募集资金管理办法》 的要求，公司对募集资金实行专户存储，在使用募集资金时，严格按照公司资金管理 制度履行资金使用审批手续，以保证专款专用。 公司为本次募集资金在中国银行股份有限公司上海市浦东开发区支行开设了1个募 集资金专项账户：453361720519，该账户仅用于公司超募资金使用；在中国民生银行 股份有限公司上海西南支行开设了1个募集资金账户：0224014210003809，该账户仅 用于公司轨道交通自动售检票系统研发及产业化项目；在上海银行股份有限公司沪太 支行开设了1个募集资金账户：31634003001842087，该账户仅用于公司非接触式IC 卡电子支付系统产品的研发及产业化项目；在中信银行股份有限公司上海漕河泾支行 开设了1个募集资金账户：7311120182600060768，该账户仅用于公司技术中心建设 专项报告第2页 上海华虹计通智能系统股份有限公司 2016年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 项目。2012年06月28日分别与保荐人东方花旗证券有限公司（原名为东方证券股 份有限公司）、上海银行沪太支行、中国民生银行上海西南支行、中信银行上海漕河 泾支行、中国银行上海市浦东开发区支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了 各方的权利和义务。公司对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。 由于公司技术中心建设项目已结项，公司在中信银行股份有限公司上海漕河泾支行开 设的募集资金账户：7311120182600060768，已于2016年10月28日进行销户。 截至2016年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定， 存放和使用募集资金。 （二）募集资金的存放情况 根据本公司的募集资金使用管理制度，所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使 用计划或本公司预算范围内，必须严格按照公司资金管理制度履行资金使用审批手续， 由有关部门提出资金使用计划，在董事会授权范围内，经主管经理签字后报财务部， 由财务部审核后，逐级由项目负责人、财务负责人及总经理签字后予以付款；凡超过 董事会授权范围的，须报董事会审批。财务部门定期对募集资金使用情况进行检查， 募集资金使用情况由本公司内部审计部门进行日常监督，并将检查情况报告董事会、 监事会。截至2016年12月31日，募集资金具体存放情况如下： 单位：人民币元 开户银行 银行账户 账户类别 年末余额 中国银行股份有限公司上海市浦东开发区支行 453361720519 募集专户 1,980,352.18 中国民生银行股份有限公司上海西南支行 0224014210003809 募集专户 4,610,725.96 上海银行股份有限公司沪太支行 31634003001842087 募集专户 208,918.15 上海银行股份有限公司沪太支行 51000702416 结构性存款 26,000,000.00 兴业银行股份有限公司上海五角场支行 216450100200060202 结构性存款 50,000,000.00 兴业银行股份有限公司上海五角场支行 216450100200060189 通知存款 810,000.00 兴业银行股份有限公司上海五角场支行 216450100100044462 活期存款 102,547.94 三、 本年度募集资金的实际使用情况 (一) 募集资金投资项目的资金使用情况 本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币78.31万元，具体情况详见附表《募集 资金使用情况对照表》。 专项报告第3页 上海华虹计通智能系统股份有限公司 2016年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 (二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况 技术中心建设项目不单独核算效益。 本项目主要为公司现有业务及其他两个募集资金投资项目提供研发和技术支持，故此 不单独核算效益。 (三) 募集资金投资项目结项情况 技术中心建设项目结项。 由于技术中心建设项目已基本达到了项目的建设目标并已投入使用，经公司第二届董 事会第二十八次会议、第二届监事会第二十二次会议决议通过，并经本公司独立董事 发表独立意见同意，该项目结项。项目结项后的剩余募集资金15,064,789.79元全部 用于永久补充公司日常运营所需的流动资金。 (四) 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 轨道交通自动售检票系统研发及产业化项目未达到计划进度和预计收益。 本项目经历了项目编制、审批、变更实施地点及持续实施的过程，在这一时期内，由 于支付技术和系统应用需求的发展，公司对产品研发和产业化不断提升要求以适应新 的市场需求，同时，由于轨道交通自动售检票项目执行周期较长，给本项目的实施进 度带来一定的影响。公司根据宏观经济环境、市场和客户需求的变化及时调整项目的 投入，为了维护全体股东和企业利益，经公司第二届董事会第二十八次会议、第二届 监事会第二十二次会议决议通过，并经本公司独立董事发表独立意见同意，公司将项 目的建设完成日期延期至2017年12月31日。 (五) 募集资金投资项目可行性发生重大变化的情况 非接触式IC卡电子支付系统及产品的研发及产业化项目主要针对非金融电子支付业 务，主要建设内容是研发符合中国人民银行PBOC2.0规范标准的非接触式IC卡电子 支付终端产品并进一步提升终端产品产能。 在该项目的实施过程中，中国人民银行于2013年2月发布了PBOC 3.0标准，公司 适时调整了研发计划，根据新的标准完成了相关产品的研发和认证。但由于近年来以 互联网支付方式为代表的第三方支付方式迅速发展，移动互联和线上支付已快速进入 小额支付的领域，现有的银行卡支付终端已基本支持了新一代银行卡的支付标准，导 致该项目的技术及市场环境均发生了重大变化。 专项报告第4页 上海华虹计通智能系统股份有限公司 2016年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 为保证募集资金的有效使用，切实维护股东利益，经公司第二届董事会第二十八次会 议、第二届监事会第二十二次会议决议通过，并经本公司独立董事发表独立意见同意， 非接触式IC卡电子支付系统及产品的研发及产业化项目终止。 (六) 募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况 本公司本期不存在募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况。 (七) 募集资金投资项目先期投入及置换情况 本公司本期不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。 (八) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本公司本期不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 (九) 节余募集资金使用情况 由于技术中心建设项目结项，截至2016年10月11日该项目的剩余募集资金1,316.72 万元、利息收入扣除银行手续费后金额189.76万元，合计专户资金余额1,506.48万 元全部用于永久补充公司日常运营所需的流动资金。 由于非接触式IC卡电子支付系统及产品的研发及产业化项目终止，截至2016年12 月31日该项目的剩余募集资金2,336.98万元、利息收入扣除银行手续费后金额283.91 万元，合计专户资金余额2,620.89万元仍存专户管理，公司将根据生产经营的需要对 该募集资金作合理、合规的后续安排。 (十) 超募资金使用情况 本公司本期不存在超募资金使用的情况。 (十一) 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用募集资金余额合计8,371.25万元，其中680.00万存放于公司募集资金专户； 购买兴业银行股份有限公司上海五角场支行企业金融结构性存款产品5,000.00万元； 购买上海银行股份有限公司宝山支行结构性存款产品2,600.00万元；81.00万元转存 兴业银行股份有限公司上海五角场支行七天通知存款，10.25万元暂存兴业银行股份 有限公司上海五角场支行。 2016年度公司无改变募集资金用途事项。 专项报告第5页 上海华虹计通智能系统股份有限公司 2016年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 (十二) 募集资金使用的其他情况 本公司本期不存在募集资金使用的其他情况。 四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况 (一) 变更募集资金投资项目情况表 变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2。 (二) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况 本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存 放、使用、管理及披露不存在违规情形。 六、 专项报告的批准报出 本专项报告业经公司董事会于2017年4月11日批准报出。 附表：1、募集资金使用情况对照表 2、变更募集资金投资项目情况表 上海华虹计通智能系统股份有限公司 董事会 二O一七年四月十一日 专项报告第6页 附表1： 募集资金使用情况对照表 编制单位：上海华虹计通智能系统股份有限公司 2016年度 单位：人民币元 本年度投入募集 募集资金总额 263,998,500.00 783,105.99 资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 已累计投入募集 累计变更用途的募集资金总额 181,778,690.59 资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 是否已变更项 截至期末投入进 是否达 项目可行性 募集资金承诺投 调整后投资总额 本年度投入 截至期末累计 项目达到预定可使 承诺投资项目和超募资金投向 目（含部分变 度（%） 本年度实现的效益 到预计 是否发生重 资总额 (1) 金额 投入金额(2) 用状态日期 更） (3)＝(2)/(1) 效益 大变化 承诺投资项目 1.轨道交通自动售检票系统研 否 54,480,000.00 54,480,000.00 726,556.99 5,424,628.28 9.96 2017年12月31日 2,133,310.03否 否 发及产业化项目 2.非接触式IC卡电子支付系统 否 27,880,000.00 27,880,000.00 56,549.00 4,510,234.37 16.18 已终止 -否 是 及产品的研发及产业化项目 3.技术中心建设项目 否 21,000,000.00 21,000,000.00 7,832,767.94 37.30 2016年6月30日 不单独核算效益 是 否 承诺投资项目小计 103,360,000.00 103,360,000.00 783,105.99 17,767,630.59 2,133,310.03 超募资金投向 1.永久补充流动资金 64,000,000.00 2.支付购买房产款 100,011,060.00 超募资金投向小计 164,011,060.00 合计 103,360,000.00 103,360,000.00 783,105.99 181,778,690.59 2,133,310.03 轨道交通自动售检票系统研发及产业化项目未达到计划进度和预计收益。 本项目经历了项目编制、审批、变更实施地点及持续实施的过程，在这一时期内，由于支付技术和系统应用需求的发展，公司对产品研发和产业化不断提升要求以适应新的市场需 未达到计划进度或预计收益的 求，同时，由于轨道交通自动售检票项目执行周期较长，给本项目的实施进度带来一定的影响。公司根据宏观经济环境、市场和客户需求的变化及时调整项目的投入，为了维护全 情况和原因（分具体项目） 体股东和企业利益，经公司第二届董事会第二十八次会议、第二届监事会第二十二次会议决议通过，并经本公司独立董事发表独立意见同意，公司将项目的建设完成日期延期至2017 年12月31日。 非接触式IC卡电子支付系统及产品的研发及产业化项目主要针对非金融电子支付业务，主要建设内容是研发符合中国人民银行PBOC2.0规范标准的非接触式IC卡电子支付终端产 品并进一步提升终端产品产能。 在该项目的实施过程中，中国人民银行于2013年2月发布了PBOC3.0标准，公司适时调整了研发计划，根据新的标准完成了相关产品的研发和认证。但由于近年来以互联网支付 项目可行性发生重大变化的情 方式为代表的第三方支付方式迅速发展，移动互联和线上支付已快速进入小额支付的领域，现有的银行卡支付终端已基本支持了新一代银行卡的支付标准，导致该项目的技术及市 况说明 场环境均发生了重大变化。 为保证募集资金的有效使用，切实维护股东利益，经公司第二届董事会第二十八次会议、第二届监事会第二十二次会议决议通过，并经本公司独立董事发表独立意见同意，非接触 式IC卡电子支付系统及产品的研发及产业化项目终止。 超募资金的金额、用途及使用进 超募资金净额为人民币160,638,500.00元，存放于中国银行上海市浦东开发区支行募集资金专户，账号为453361720519。截止2016年12月31日，超募资金永久补充流动资金 展情况 64,000,000.00元，支付购买房产款100,011,060.00元，剩余金额为1,980,352.18元，本期未发生超募资金使用情况。 募集资金投资项目实施地点变 报告期内不存在此情况 更情况 募集资金投资项目实施方式调 报告期内不存在此情况 整情况 募集资金投资项目先期投入及 报告期内不存在此情况 置换情况 用闲置募集资金暂时补充流动 报告期内不存在此情况 资金情况 1、非接触式IC卡电子支付系统及产品的研发及产业化项目终止，结余募集资金金额23,369,765.63元、利息收入扣除银行手续费后金额2,839,152.52元，合计专户资金余额26,208,918.15 项目实施出现募集资金结余的 元仍存专户管理。 金额及原因 2、技术中心建设项目结项，结余募集资金金额13,167,232.06元、利息收入扣除银行手续费后金额1,897,557.73元，合计专户资金余额15,064,789.79元全部用于永久补充公司日常运 营所需的流动资金。 尚未使用的募集资金用途及去 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户，为了提高资金使用效率，公司将部分尚未使用的募集资金以结构性存款、通知存款方式存放。 向 募集资金使用及披露中存在的 报告期内涉及公司募集资金相关信息的披露及时、真实、准确、完整，未发生募集资金管理违规的情形。 问题或其他情况 附表2： 变更募集资金投资项目情况表 编制单位：上海华虹计通智能系统股份有限公司 2016年度 单位：人民币元 变更后项目拟投入募集 本年度实际 截至实际累计投 截至期末投资进度 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预 变更后的项目可行性 变更后的项目 对应的原承诺项目 资金总额(1) 投入金额 入金额(2) （%）(3)=(2)/(1) 使用状态日期 的效益 计效益 是否发生重大变化 非接触式IC卡电子支 无 付系统及产品的研发 56,549.00 4,510,234.37 不适用 不适用 及产业化项目 非接触式IC卡电子支付系统及产品的研发及产业化项目主要针对非金融电子支付业务，主要建设内容是研发符合中国人民银行PBOC2.0 规范标准的非接触式IC卡电子支付终端产品并进一步提升终端产品产能。 在该项目的实施过程中，中国人民银行于2013年2月发布了PBOC3.0标准，公司适时调整了研发计划，根据新的标准完成了相关产品的 研发和认证。但由于近年来以互联网支付方式为代表的第三方支付方式迅速发展，移动互联和线上支付已快速进入小额支付的领域，现有 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 的银行卡支付终端已基本支持了新一代银行卡的支付标准，导致该项目的技术及市场环境均发生了重大变化。 为保证募集资金的有效使用，切实维护股东利益，经公司第二届董事会第二十八次会议、第二届监事会第二十二次会议决议通过，并经本 公司独立董事发表独立意见同意，非接触式IC卡电子支付系统及产品的研发及产业化项目终止。结余募集资金金额23,369,765.63元、利 息收入扣除银行手续费后金额2,839,152.52元，合计专户资金余额26,208,918.15元仍存专户管理。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。