中文在线数字出版集团股份有限公司 2016年度财务决算报告 公司2016年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流 量。公司2016年度财务报表已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 并出具了标准无保留意见的《审计报告》。公司2016年度合并财务报表的主要 数据报告如下： 一、财务状况 单位：人民币元 序号 项目 2016年末 2015年末 变动率 一、资产 1 总资产 2,852,656,032.20 878,996,750.98 224.54% 2 流动资产 1,737,949,787.45 468,559,086.89 270.91% 3 应收账款 149,185,830.93 159,856,030.80 -6.67% 4 固定资产 9,553,561.36 10,880,746.75 -12.20% 5 无形资产 250,938,014.09 123,698,715.84 102.86% 二、负债 1 负债合计 307,805,171.30 365,369,562.25 -15.76% 2 流动负债 286,773,373.26 350,404,568.39 -18.16% 3 短期借款 249,352,800.00 -100.00% 4 应付账款 82,908,276.56 50,204,974.04 65.14% 5 非流动负债 21,031,798.04 14,964,993.86 40.54% 三、所有者权益 1 所有者权益合计 2,544,850,860.90 513,627,188.73 395.47% 2 股本 284,752,577.00 120,000,000.00 137.29% 3 资本公积 2,111,116,384.53 188,827,854.16 1018.01% 4 盈余公积 25,074,881.83 21,426,336.16 17.03% 5 未分配利润 210,556,472.09 181,554,398.86 15.97% 6 少数股东权益 7,300,774.55 1,818,599.55 301.45% 主要变动项目分析： 1、总资产同比增加224.54%，系非公开发行股票、收入与利润增长所致； 2、流动资产同比增加270.91%，主要系货币资金、预付账款增加所致； 3、无形资产同比增加 102.86%，系公司增加对优质版权的买断采集投入所 致； 4、负债同比下降15.76%、流动负债同比下降18.16%，系归还银行借款所致； 5、应付账款同比增加65.14%，系收入规模增长、采购支出增加，从而致应 付账款增加所致； 6、所有者权益同比增加 395.47%，系非公开发行股票、经营盈利与确认期 权费用所致； 7、股本同比增加 137.29%，系非公开发行股票、实施限制性股票激励收到 投资款所致； 8、资本公积同比增加1018.01%，系非公开发行股票和以增发形式向被激励 对象授予限制性股票所致； 9、少数股东权益同比增加 301.45%，系原全资子公司北京汤圆和它的小伙 伴们科技有限公司少数股东增资与控股子公司北京中文万维科技有限公司本期盈利所致。 二、经营情况 单位：人民币元 序号 项目 2016年 2015年 变动率 1 营业收入 601,515,607.49 390,246,185.64 54.14% 2 营业成本 310,855,071.52 206,120,487.59 50.81% 3 销售费用 62,725,697.46 42,556,981.21 47.39% 4 管理费用 199,632,754.74 120,539,776.49 65.62% 5 财务费用 -3,108,117.43 415,487.60 -848.07% 6 利润总额 53,375,998.83 35,409,170.35 50.74% 7 所得税费用 16,631,079.74 6,042,590.71 175.23% 8 归属于上市公司股 35,044,662.79 31,254,698.39 12.13% 东的净利润 归属于上市公司股 9 东的扣除非经常损 6,974,021.86 17,172,543.56 -59.39% 益的净利润 10 基本每股收益 0.1368 0.1340 2.09% 主要变动项目分析： 1、营业收入同比增长54.14%，系数字内容增值服务与数字阅读产品收入大 幅增长所致； 2、营业成本同比增加50.81%，系版税成本与推广成本增加所致； 3、销售费用同比增加47.39%，系销售人员数量与职工薪酬增加所致； 4、管理费用同比增加65.62%，系职工薪酬及研发投入增加所致； 5、财务费用同比下降848.07%，系利息收入增加所致； 6、利润总额同比增长50.74%，系收入与营业外收入增加所致； 7、所得税费同比增加175.25%，系利润总额增长所致； 8、归属于上市公司股东的扣除非经常损益的净利润同比下降59.39%，系本 期营业外收入增加所致。 三、现金流量情况 单位：人民币元 序号 项目 2016年 2015年 变动率 1 经营活动产生的现金流量净额 200,024,865.68 36,105,457.69 454.00% 2 投资活动产生的现金流量净额 -847,307,355.17 -198,860,087.45 -326.08% 3 筹资活动产生的现金流量净额 1,972,779,020.29 196,572,008.00 903.59% 4 现金及现金等价物净增加额 1,321,712,437.50 33,816,212.66 3808.52% 主要变动项目分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长454%，主要为报告期销售 回款增加所致； 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 326.08%，主要为报告期 投资上海晨之科信息技术有限公司、北京新浪阅读信息技术有限公司、广州弹幕网络科技有限公司以及对JOINGEAR LIMITED追加投资所致； 3、筹资活动现金产生的现金流量净额较上年同期增长 903.59%，主要为非 公开发行股票收到募集资金所致； 4、现金及现金等价物净增加额较上年同期增长3808.52%，主要为非公开发 行股票收到募集资金与销售回款增加所致。 中文在线数字出版集团股份有限公司 2017年4月12日