浙江迦南科技股份有限公司 2016年度财务决算报告 2016年财务报表经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司2016年度的财 务决算情况符合《企业会计准则》、《企业会计制度》等有关规定，在各重大方面公允、如实地反映了 2016年度的财务状况及经营成果，选用的会计处理方法也遵循了一贯性原则。中汇会计师事务所(特殊普通合伙)出具了无保留意见的审计报告（中汇会审(2017)1605号），现将财务决算的具体情况汇报如下： 一、经营成果状况 1、2016年度公司实现营业收入30,179.28万元，较去年21,741.84万元增加 8,437.44 万元，增长 38.81%。 2016 年度公司营业成本 15,099.22 万元，较去年 10,587.84万元增加4,511.38万元，增长42.61%。主要原因是公司紧抓资本市场发 展良机，坚持“以销售为龙头，用增长促发展”的经营策略，依托公司产能提升、产品品牌提升等优势为客户提供产能保障，公司将销售、技术队伍扩大为大力开拓新兴市场和开发新产品能够持续取得客户订单、产品质量、响应速度和服务体系能够得到客户的充分肯定。 2、销售费用3,440.74万元，较上年的2,003.44万元增加了1,437.30万元，增 幅71.74%。主要原因一方面由于本期公司销售规模逐步扩大，相应销售费用增加；另 一方面因非同一控制下企业合并，收购公司纳入合并报表范围所致。 3、管理费用4,974.77万元，较上年的3,554.55万元增加了1,420.22万元，增 幅39.95%。系本期公司因非同一控制下企业合并，收购公司纳入合并报表范围所致。 4、财务费用-237.59万元，较上年的-246.68万元增加了9.09万元，增幅3.69%。 二、主要财务状况 2016年12月31日公司总资产为100,897.65万元，较期初53,799.53万元增加 了47,098.12万元，增长87.54%；2016年期末总负债24,542.91万元，较期初14,147.94 万元增加了 10,394.97 万元，增长 73.47%；2016 年期末归属于母公司股东权益 73,963.55万元，较期初39,290.13万元增加了34,673.41万元，增长88.25%。主要 增减变动情况如下： 1、货币资金：同期增加19,557.81万元，增加比例103.17%，主要系本期非公开 发行股票募集资金33,464.34万元于2016年9月到账尚未使用所致。 2、应收票据：同期增加1,307.44万元，增加比例147.85%,主要系本期公司因非 同一控制下企业合并，收购公司纳入合并报表范围所致。 3、应收账款：同期账面余额增加5,936.00万元，增加比例81.88%，主要原因一 方面由于本期母公司销售规模逐步扩大，相应应收账款余额增加；另一方面因非同一控制下企业合并，收购公司纳入合并报表范围所致。 4、预付款项：同期增加768.08万元，增加比例297.03%，主要系本期公司因非 同一控制下企业合并，收购公司纳入合并报表范围所致。 5、其他应收款：同期减少424.37万元，减少比例196.17%，主要系本期公司因 非同一控制下企业合并，收购公司纳入合并报表范围所致。 6、存货：同期增加5,003.95万元，增加比例56.60%，主要系本期公司因非同一 控制下企业合并，收购公司纳入合并报表范围所致。 7、其他流动资产：同期增加8,099.05万元，增加比例392.70%，主要系期末公 司尚有未到期的募集资金理财产品所致。 8、在建工程：同期增加1,558.58万元，增加比例94.90%，主要系本期南京迦南 公司募投项目建设投入增加所致。 9、无形资产：同期增加607.36万元，增加比例33.79%，主要系本期南京迦南公 司取得价值602.64万元的土地使用权所致。 10、商誉：同期增加2,595.47万元，增加比例100.47%，主要系本期公司因非同 一控制下企业合并，收购公司纳入合并报表范围所致。 11、递延所得税资产：同期增加247.03万元，增加比例104.24%，主要系本期公 司因非同一控制下企业合并，收购公司纳入合并报表范围所致。 12、短期借款：同期减少4,600.00万元，减少比例95.83%，主要系本期公司资 金充裕，归还上期借款后，期末未发生大额借款所致。 13、应付票据：同期增加1,878.84万元，增长比例100.00%，主要系本期公司加 强资金运营结算管理，增加应付票据结算支付所致。 14、应付账款：同期增加3,485.18万元，增长比例178.95%，主要系本期公司因 非同一控制下企业合并，收购公司纳入合并报表范围所致。 15、预收款项：同期增加3,255.73万元，增长比例53.64%，主要系本期公司因 非同一控制下企业合并，收购公司纳入合并报表范围所致。 16、应付职工薪酬：同期增加286.41万元，增长比例50.28%，主要系本期公司 因非同一控制下企业合并，收购公司纳入合并报表范围所致。 17、应交税费：同期增加1,057.45万元，增加比例204.25%，主要系本期公司因 非同一控制下企业合并，收购公司纳入合并报表范围所致。 18、其他应付款：同期增加4,625.87万元，增长比例1,918.23%，主要系本公司 发放限制性股票，而相应产生限制性股票回购义务3,739.79万元所致。 19、递延收益：同期增加406.19万元，增加比例100.00%，主要系本期收到与资 产相关的政府补助所致。 21、资本公积：同期增加36,192.82万元，增加比例383.73%，系本期公司非公 开发行股票产生的股本溢价所致。 三、现金流量状况 1、2016年度经营活动产生的现金流量净额2,467.89万元，较2015年度3,995.55 万元下降38.23%，主要系本报告期为支付职工薪酬的现金增加、销售收入的增长影响 支付各项税费用增加及随着销售业务增加影响经营活动费用的增加所致。 2、2016年度投资活动产生的现金流量净额-11,504.79万元较 2015年度 -7,676.16万元下降49.88%，主要系本报告期购买募集资金理财产品金额较上年同期 增加所致。 3、2016年筹资活动产生的现金流量净额26,800.56万元，较2015年度422.89 增长6,237.55%，本期非公开发行股票募集资金流入33,464.34万元所致。 4、2016年现金及现金等价物净增加额17,787.45万元，较2015年度-3,232.73 增长650.23%，主要系本报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加所致。 四、主要财务指标 单位：元 项目 2016年 2015年 本年比上年增减 营业收入（元） 301,792,829.55 217,418,447.99 38.81% 营业成本（元） 150,992,187.45 105,878,410.65 42.61% 营业利润（元） 60,108,154.15 53,623,414.01 12.09% 利润总额（元） 69,775,626.83 59,669,380.08 16.94% 归属于上市公司普通股股 57,040,406.54 51,454,252.08 10.86% 东的净利润（元） 归属于上市公司普通股股 东的扣除非经常性损益后 54,533,076.64 46,587,483.16 17.06% 的净利润（元） 经营活动产生的现金流量 24,678,908.59 39,955,510.12 -38.23% 净额（元） 每股经营活动产生的现金 0.1904 0.3401 -44.02% 流量净额（元/股） 基本每股收益（元/股） 0.48 0.44 9.09% 稀释每股收益（元/股） 0.47 0.44 6.82% 加权平均净资产收益率 11.94% 13.81% -1.87% 扣除非经常性损益后的加 11.41% 12.51% -1.10% 权平均净资产收益率 项目 2016年末 2015年末 本年末比上年末增减 期末总股本（股） 129,635,500.00 117,480,000.00 10.35% 资产总额（元） 1,008,976,528.33 537,995,281.16 87.54% 负债总额（元） 245,429,146.39 141,479,403.29 73.47% 归属于上市公司普通股股 739,635,463.45 392,901,324.44 88.25% 东的所有者权益（元） 归属于上市公司普通股股 5.7055 3.3444 70.60% 东的每股净资产（元/股） 资产负债率 24.32% 26.30% -1.98% 浙江迦南科技股份有限公司董事会 2017年4月13日