深圳万讯自控股份有限公司 2016年度财务决算报告 一、2016年度公司财务报表的审计情况 公司2016年财务报表已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计,出具了 瑞华审字【2017】48500002号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见 是，本公司的会计报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了本公司2016年12月31日合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、总体经营成果和财务状况 单位：人民币万元、万股 项目 2016年 2015年 增减变动 幅度（％） 营业总收入 44,833.74 39,016.53 14.91% 归属于上市公司股东的净利润 2,670.52 1,271.85 109.97% 基本每股收益（元） 0.100 0.050 100.00% 加权平均净资产收益率 3.80% 2.30% 1.50% 2016年12月 2015年12月 增减变动 31日 31日 幅度（％） 总资产 93,908.05 92,023.47 2.05% 归属于上市公司股东的所有者权 72,264.30 69,665.24 3.73% 益 股本 26,658.82 26,809.12 -0.56% 归属于上市公司股东的每股净资 2.71 2.60 4.32% 产（元） 2016年度，宏观经济增速进一步放缓，在冶金、建材、煤炭、有色金属等 传统下游领域去产能等因素的影响下，工业自动化仪表产品市场需求持续疲弱。 在此情况下，报告期内,公司围绕既定战略，积极适应行业环境变化，以自主经营体管理模式为基础，继续对技术研发的保持稳定投入的态势，努力开拓市场和产品应用领域，不断提升公司运营效率、市场占有率和盈利能力，公司的各项经营策略实施较为有效，各主要业务单元的营业收入及利润均有所增长。同时公司注重在物料采购、产品设计、质量控制等方面的能力提升，实现本期销售毛利率为51.95%，较上年同期增长约3个百分点。日常运营中持续加强预算管理，严 控公司各项成本费用；但受持续的研发投入和成都安可信合并期的影响（2015年合并期为8-12月），本报告期期间费用为17,636.12万元，较去年增长20.94%。另外，公司基于对未来期市场需求状况分析，对前期投资项目再计量预计未来期流入经济利益，按谨慎性原则的要求，本报告计提商誉减值2,211.65万元。 以上因素综合作用下，报告期公司实现营业总收入44,833.74万元，同比增长14.91%，实现归属于母公司股东的净利润2,670.52万元，比上年同期增长109.97%。 2016年末公司资产、净资产及每股净资产较年初都有不同程度的增长，具 体如下：总资产为93,908.05万元，较年初增长2.05%；归属于上市公司股东的 所有者权益为72,264.30万元，较年初增长3.73%；每股净资产为2.71元，较 上年同期增长4.32%。 三、具体经营成果和主要财务状况 （一） 主要资产构成情况 单位：人民币万元 2016年12月31日 2015年12月31日 资产项目 变动幅度 金额 占资产比重 金额 占资产比重 货币资金 13,454.61 14.33% 8,527.67 9.27% 57.78% 应收账款 16,785.41 17.87% 16,649.54 18.09% 0.82% 存货 7,757.82 8.26% 8,158.81 8.87% -4.91% 固定资产 21,539.48 22.94% 23,938.18 26.01% -10.02% 在建工程 212.68 0.23% 377.39 0.41% -43.64% 无形资产 5,269.31 5.61% 5,873.02 6.38% -10.28% 商誉 15,922.57 16.96% 18,134.21 19.71% -12.20% 其他应收款 440.34 0.47% 1,018.69 1.11% -56.77% 其他流动资产 320.23 0.34% 44.03 0.05% 627.30% 投资性房地产 1,945.82 2.07% 181.98 0.20% 969.26% 长期待摊费用 621.49 0.66% 406.11 0.44% 53.03% 合计 84,269.74 89.74% 83,309.62 90.53% 1.15% 资产总计 93,908.05 100.00% 92,023.47 100.00% 2.05% 1、货币资金2016年12月31日年末数为13,454.61万元，比年初数增加 57.78%，主要原因为：①、报告期销售额增加，回款同步增加；②、收到深圳欧德思往来款所致；③、收到退税款和政府补助较上年增多。 2、在建工程2016年12月31日年末数为212.68万元，比年初数减少43.64%， 主要系本期自建及待验收设备装置转入固定资产所致。 3、商誉2016年12月31日年末数为15,922.57万元，比年初数减少12.20%， 主要本期计提上海妙声力、天津亿环商誉减值所致。 4、其他应收款2016年12月31日年末数为440.34万元，比年初数减少 56.77%，主要系报告期末股权转让款、应收政府退税款等项目较期初减少所致。 5、其他流动资产2016年12月31日年末数为320.23万元，比年初数增加 627.35%，主要系本期预缴税费增加所致。 6、投资性房地产2016年12月31日年末数为1,945.82万元，比年初数增 加969.26%，主要系子公司天津西斯特部分厂房自用转出租所致。 7、长期待摊费用2016年12月31日年末数为621.49万元，比年初数增加 53.03%，主要系本期常州欧德思和成都安可信新增装修费所致。 （二） 主要负债构成情况 单位：人民币万元 2016年12月31日 2015年12月31日 负债项目 变动幅度 金额 占负债比重 金额 占负债比重 短期借款 1,911.47 10.13% 2,385.38 12.29% -19.87% 应付账款 5,919.09 31.37% 7,132.19 36.74% -17.01% 预收款项 2,638.16 13.98% 1,910.26 9.84% 38.10% 应付职工薪酬 1,533.36 8.13% 1,305.10 6.72% 17.49% 其他应付款 2,790.14 14.79% 3,615.16 18.62% -22.82% 递延收益 2,153.02 11.41% 1,607.62 8.28% 33.93% 应付票据 150.00 0.79% 460.00 2.37% -67.39% 应交税费 1,260.10 6.68% 504.99 2.60% 149.53% 应付股利 183.24 0.97% 12.02 0.06% 1424.46% 合计 18,538.58 98.24% 18,932.72 97.52% -2.08% 负债合计 18,869.91 100.00% 19,413.25 100% -2.80% 1、 预收账款2016年12月31日年末数为2,638.16万元，比年初数增 加38.10%，主要系子公司深圳华铄、成都安可信预收款同比增加所致。 2、 其他应付款2016年12月31日年末数为2,790.14万元，比年初数 减少22.82%，主要系预提限制性股票回购款较期初减少所致。 3、 递延收益2016年12月31日年末数为2,153.02万元，比年初数增 加33.93%，主要系公司本期新增收到与资产相关的政府补助所致。 4、 应付票据 2016年12月31日年末数为150.00万元，比年初数减少 67.39%，主要系本期支付到期票据所致。 5、 应交税费 2016年12月31日年末数为1,260.10万元，比年初数增 加149.53%，主要系四季度销售额和利润增长，应交增值税、企业所得税等税费 余额实现同比增长所致。 6、 应付股利 2016年12月31日年末数为183.24万元，比年初数增加 1424.46%,主要系本期新增应付深圳华铄少数股东股利所致。 （三） 主要损益项目同比情况 单位：人民币万元 2016年 2015年 项目 变动幅度 金额 占营收比重 金额 占营收比重 营业收入 44,833.74 100.00% 39,016.53 100.00% 14.91% 营业成本 21,542.83 48.05% 19,929.40 51.08% 8.10% 税金及附加 703.36 1.57% 404.63 1.04% 73.83% 销售费用 9,253.79 20.64% 7,706.31 19.75% 20.08% 管理费用 8,267.37 18.44% 6,994.48 17.93% 18.20% 财务费用 114.96 0.26% -118.76 -0.30% 196.80% 营业利润 2,165.88 4.83% 1,410.21 3.61% 53.59% 营业外收入 1,292.31 2.88% 757.07 1.94% 70.70% 营业外支出 56.01 0.12% 24.96 0.06% 124.42% 净利润 2,782.41 6.21% 1,559.81 4.00% 78.38% 归属于母公 2,670.52 5.96% 1,271.85 3.26% 109.97% 司所有者的净 利润 1、 本期营业收入为44,833.74万元，同比上期增长14.91%，营业成本 为21,542.83万元，同比上期增长8.10%；主要原因为：本报告期公司不断提升 运营效率、市场占有率和盈利能力，同时注重在物料采购、产品设计、质量控制等方面的能力提升，从而使公司整体营业收入及毛利均有所增长。 2、 销售费用为9,253.79万元，同比上期增长20.08%，管理费用为 8,267.37万元，同比上期增长18.20%，主要原因为：公司对研发保持稳定投入 的态势和成都安可信合并期的影响（2015年合并期为8-12月）等原因致期间费 用较上期均有不同程度的上涨，其中绝对额支出较大的：员工薪酬同比增长25.06、研发费用投入同期增长14.94%。 3、 本期税金及附加为703.36万元，同比上期增长73.83%，主要原因系 本公司根据财会[2016]22号文规定，对2016年5月1日后的相关科目名称及分 类进行了调整。 4、 本期营业外收入为1,292.31万元，较上期增加70.70%，本期营业外 支出为56.01万元，较上期增加124.42%；本报告期实现本期非经营性损益439.86 万元，同比增幅较大，主要原因为：①、本报告期收到政府补助增多；②、本报告期收到成都安可信原股东业绩补偿款。 5、 归属于母公司所有者的净利润2,670.52万元，较上期增加109.97%， 主要系以上因素综合影响所致。 （四） 现金流量相关数据 单位：人民币万元 项目 2016年 2015年 变动幅度 经营活动现金流入 45,594.86 38,943.65 17.08% 经营活动现金流出 37,776.63 36,250.88 4.21% 经营活动产生的现金流量净额 7,818.22 2,692.77 190.34% 投资活动现金流入 162.58 315.33 -48.44% 投资活动现金流出 2,060.75 10,359.27 -80.11% 投资活动产生的现金流量净额 -1,898.17 -10,043.94 81.10% 筹资活动现金流入 4,153.42 5,644.41 -26.42% 筹资活动现金流出 4,618.47 2,364.80 95.30% 筹资活动产生的现金流量净额 -465.06 3,279.61 -114.18% 现金及现金等价物净增加额 5,379.51 -4,105.14 231.04% 1、经营活动产生的现金流量本期为净流入7,818.22万元，较上年同期增长 190.34%，主要系公司业绩增长及客户货款回笼加快，收到相关税费返还、政府补贴现金流入等因素导致本期经营活动现金流入同比上期增长 17.08%，同时经营活动现金流出同比微增4个百分点的综合影响，致经营活动现金净额同比增幅较大所致。 2、投资活动产生的现金流量本期为净流出1,898.17万元，较上期波动较大， 主要受取得子公司及其他营业单位支付的现金净额项目的影响：上期收购成本安可信支付的现金净额较大。 3、筹资活动产生的现金流量本期为净流出465.06万元，较上期波动较大； 主要受以下综合因素影响：①筹资活动现金流入本期为4,153.42万元，较上年 减少 26.42%：主要系上期收到募集资金所致。②、筹资活动现金流出本期为 4,618.47万元，比上年上升95.30%：主要系本期股权激励回购款和成都安可信 偿还短期借款现金流出同比增加所致。 四、主要财务指标分析 项目 2016年 2015年 增减变动 流动比率 2.54 2.14 18.69% 流动性指标 速动比率 2.07 1.67 23.95% 现金比率 0.82 0.49 67.35% 营业收入收现率 0.82 0.82 0.00% 存货周转率（次数） 1.77 2.42 -26.86% 资产管理指标 应收账款周转率（次数） 2.31 2.05 12.68% 营运资金周转率（次数） 1.76 1.97 -10.66% 总资产周转率（次数） 0.48 0.42 14.29% 资产负债率 20.09% 21.10% -1.01% 负债能力指标 负债权益比率 25.15% 26.74% -1.59% 负债与有形净值比率 27.81% 29.09% -1.28% 资产权益率 79.91% 78.90% 1.01% 盈利能力指标 营业毛利率 51.95% 48.92% 3.03% 归属于母公司所有者的 5.96% 3.26% 2.70% 营业净利率 总资产回报率 3.73% 2.39% 1.34% 权益回报率 4.67% 3.03% 1.64% 1、 流动性指标 2016年流动比率、速动比率、现金比率较年初分别上升18.69%、23.95%和 67.35%，主要系本期货币资金增加，短期借款和应付账款减少所致； 说明公司短期偿债能力有所增强：主要得益于本期收入同比增加和经营业务创造现金的能力增加。 2、资产管理指标 2016年存货周转率较2015年下降26.86%，公司现以自主经营体管理模式为 基础，不断提升公司运营效率，后续资产管理能力将会不断的提升。 营运资金周转率较2015年下降10.66%，主要系公司流动资产同比增幅较大 所致。 应收账款周转率较2015年上升12.68%，总资产周转率较2015年上升14.29%， 主要系公司注意对应收账款回收风险的严格控制和提升相应的管理能力所致。 3、负债能力指标 2016年公司资产负债率、负债权益比率、负债与有形资产比率较2015年分 别下降1.01%、1.59%和1.28%，波动较小。 总体看，公司负债率偏低，长期偿债能力仍较强。 4、盈利能力比率 2016年公司营业毛利率较2015年上升3.03%，主要原因为：本报告期公司 不断提升运营效率、市场占有率和盈利能力，同时注重在物料采购、产品设计、质量控制等方面的能力提升，从而使公司整体营业收入及毛利均有所增长。 归属于母公司所有者的营业净利率、总资产回报率、权益回报率较2015年 分别上升2.70%、1.34%和1.64%，从各盈利性指标来看，公司处于较好的盈利状 态。 深圳万讯自控股份有限公司 董事会 2017年4月14日