关于金河生物科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况 汇总表的专项审核报告 瑞华核字[2017]61060008号 目 录 1、 专项审核报告 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・1 2、 附表 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 3 通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 PostalAddress:5-11/F,WestTowerofChinaOverseasPropertyPlaza,Building7,NO.8,Yongdingmen XibinheRoad,DongchengDistrict,Beijing 邮政编码（PostCode）：100077 电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199 关于金河生物科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 的专项审核报告 瑞华核字[2017]61060008号 金河生物科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了金河生物科技股份有限公司（以下简称“金河生物科技公司”）2016年12月31日合并及公司的资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是金河生物科技公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计金河生物科技公司2016年度财 务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。 为了更好地理解金河生物科技公司 2016 年度关联方占用上市公司资金情 况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 本审核报告仅供金河生物科技股份有限公司 2016 年度年报披露之目的使 用，不得用作任何其他目的。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：翟晓敏 中国・北京 中国注册会计师：张龙华 二○一七年四月十七日 附件： 上市公司2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：金河生物科技股份有限公司 金额单位：人民币万元 占用方与上市公 上市公司核算 2016年年初占 2016年度占用累 2016年度偿还累计 2016年年末占 资金占用方类别 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 计发生金额 发生额 用资金余额 控股股东、实际控制人及 其附属企业 小计 ―― ―― ―― - - - - ―― ―― 关联自然人及其控制的 法人 小计 ―― ―― ―― - - - - ―― ―― 其他关联人及其附属企 业 小计 ―― ―― ―― - - - ―― ―― 内蒙古金河动物药业有限责任公司 全资子公司 应收账款 1,780.54 7,077.02 6,607.00 2,250.56 销售商品 经营性占用 内蒙古金河动物药业有限责任公司 全资子公司 其他应收款 2,531.62 2,531.62 - 资金往来 非经营性占用 内蒙古金河动物药业有限责任公司 全资子公司 其他应收款 0.47 0.09 0.38 水电能耗 经营性占用 内蒙古金河淀粉有限责任公司 全资子公司 预付账款 7,245.40 15,587.87 13,862.78 8,970.49 采购原料 经营性占用 内蒙古金河淀粉有限责任公司 全资子公司 其他应收款 - 4,000.00 4,000.00 资金往来 非经营性占用 内蒙古金河淀粉有限责任公司 全资子公司 其他应收款 36.50 19.47 17.03 水电能耗 经营性占用 金河牧星生物技术研究（北京）有限公司 全资子公司 其他应收款 360.00 200.00 560.00 资金往来 非经营性占用 金河佑本动物疫苗有限公司 控股子公司 其他应收款 18,850.00 4,322.00 10,350.00 12,822.00 资金往来 非经营性占用 金河佑本动物疫苗有限公司 控股子公司 应收利息 265.21 554.81 820.02 资金往来利息 非经营性占用 上市公司的子公司及其 内蒙古艾迪动物标识技术开发有限责任公司 孙公司 其他应收款 500.00 500.00 - 资金往来 非经营性占用 附属企业 内蒙古艾迪动物标识技术开发有限责任公司 孙公司 应收利息 7.50 10.56 18.06 资金往来利息 非经营性占用 杭州佑本动物疫苗有限公司 孙公司 应收利息 267.92 267.92 资金往来利息 非经营性占用 内蒙古金河环保科技股份有限公司 控股子公司 其他应收款 4,618.00 4,618.00 - 资金往来 非经营性占用 内蒙古金河环保科技股份有限公司 控股子公司 预付账款 158.43 123.87 34.56 水电能耗 经营性占用 金河牧星（重庆）生物科技有限公司 控股子公司 其他应收款 100.00 100.00 资金往来 非经营性占用 金河牧星（重庆）生物科技有限公司 控股子公司 应收利息 0.30 0.30 资金往来利息 非经营性占用 金河美国公司-法玛威 控股子公司 应收账款 3,860.43 11,286.60 12,182.03 2,965.00 销售商品 经营性占用 金河美国公司-法玛威 控股子公司 其他应收款 21,113.32 23,296.03 479.61 43,929.73 资金往来 非经营性占用 金河美国公司-法玛威 控股子公司 应收利息 181.74 1,521.26 1,284.53 418.47 资金往来利息 非经营性占用 小计 ―― ―― ―― 61,313.76 68,419.76 52,577.06 77,156.46 ―― ―― 总计 ―― ―― ―― 61,313.76 68,419.76 52,577.06 77,156.46 ―― ―― 法定代表人： 王东晓 主管会计工作的负责人： 牛有山 会计机构负责人： 周立航