苏交科集团股份有限公司 2016年度财务决算报告 经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，对苏交科集团股份有限公司（以下简称“公司”或“苏交科”）2016年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。 现将决算情况报告如下： 一、2016年度主要财务数据 单位：万元 项目 2016年度 2015年度 增减变动幅度（％） 营业总收入 420,125.96 256,256.91 63.95% 营业利润 41,653.45 40,953.34 1.71% 利润总额 49,823.89 42,882.27 16.19% 归属于上市公司股东的净利润 37,920.96 31,063.35 22.08% 经营活动产生的现金流量净额 7,696.15 1,180.09 552.16% 总资产 897,465.24 544,568.31 64.80% 归属于上市公司股东的所有者权 301,939.96 264,319.55 14.23% 益 股本 55,737.95 55,451.34 0.52% 二、2016年度主要财务指标 单位：万元 项目 2016年度 2015年度 增减变动幅度（％） 基本每股收益（元/股） 0.6821 0.5823 17.13% 稀释每股收益（元/股） 0.6772 0.5755 17.68% 扣除非经常性损益后的基本每股收 0.6244 0.5556 12.38% 益（元/股） 加权平均净资产收益率（%） 13.36% 13.29% 0.07% 扣除非经常性损益后的加权平均净 12.23% 12.68% -0.45% 资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.14 0.02 548.81% （元/股） 归属于上市公司股东的每股净资产 5.42 4.77 13.65% （元/股） 三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 （一）报告期资产构成及变动情况 单位：万元 项目 2016年度 2015年度 变动幅度 金额 所占比重 金额 所占比重 货币资金 109,045.08 12.15% 114,211.65 20.97% -4.52% 应收票据 568.48 0.06% 1,895.82 0.35% -70.01% 应收账款 369,760.06 41.20% 249,906.84 45.89% 47.96% 预付账款 5,687.99 0.63% 2,620.64 0.48% 117.05% 其他应收款 23,284.28 2.59% 10,409.74 1.91% 123.68% 存货 6,443.56 0.72% 1,909.35 0.35% 237.47% 一年内到期的非流动 29,652.76 3.30% 9,337.43 1.71% 217.57% 资产 流动资产合计 548,348.83 61.10% 390,647.16 71.74% 40.37% 可供出售金融资产 16,380.21 1.83% 9,541.13 1.75% 71.68% 长期应收款 75,066.39 8.36% 46,315.30 8.50% 62.08% 长期股权投资 3,294.18 0.37% 3,334.04 0.61% -1.20% 投资性房地产 7,727.15 0.86% 8,544.21 1.57% -9.56% 固定资产 75,062.20 8.36% 32,636.11 5.99% 130.00% 在建工程 22,573.66 2.52% 10,236.58 1.88% 120.52% 无形资产 45,167.78 5.03% 7,433.09 1.36% 507.66% 商誉 83,794.55 9.34% 24,690.42 4.53% 239.38% 长期待摊费用 1,407.77 0.16% 1,716.01 0.32% -17.96% 递延所得税资产 17,896.53 1.99% 8,760.65 1.61% 104.28% 非流动资产合计 349,116.41 38.90% 153,921.16 28.26% 126.82% 资产总计 897,465.24 100.00% 544,568.31 100.00% 64.80% 应收票据年末余额较年初余额下降70.01%，主要是票据到期承兑所致。 应收账款年末余额较年初余额增长47.96%，主要是业务增长及新并表子公司所致。 预付账款年末余额较年初余额增长117.05%，主要是预付分包款及新并表子公司所致。 其他应收款年末余额较年初余额增长123.68%，主要是业务增长及新并表子公司所致。 存货年末余额较年初余额增长237.47%，主要是新并表子公司所致。 一年内到期的非流动资产年末余额较年初余额增长217.57%，主要是一年内到期的长期应收款增加所致。 可供出售金融资产年末余额较年初余额增长71.68%，主要是新增投资所致。 长期应收款年末余额较年初余额增长62.08%，主要是根据BT项目核算方法，BT项目支付的分包费用及项目管理费等计入长期应收款核算，并采用摊余成本计量所致。 固定资产年末余额较年初余额增长130.00%，主要是新并表子公司所致。 在建工程年末余额较年初余额增长120.52%，主要是苏交科科研大楼本期新增投资所致。 无形资产年末余额较年初余额增长507.66%，主要是新并表子公司所致。 商誉年末余额较年初余额增长239.38%，主要是新并表子公司所致。 递延所得税资产年末余额较年初余额增长104.28%，主要是新并表子公司所致。 （二）报告期负债构成及变动情况 单位：万元 项目 2016年度 2015年度 变动幅度 金额 所占比重 金额 所占比重 短期借款 107,773.63 18.81% 42,400.00 16.07% 154.18% 应付票据 0.00% 0.00% 应付账款 158,887.92 27.72% 93,484.70 35.44% 69.96% 预收账款 39,501.58 6.89% 18,985.48 7.20% 108.06% 应付职工薪酬 55,973.22 9.77% 39,402.43 14.94% 42.06% 应交税费 30,619.72 5.34% 23,352.93 8.85% 31.12% 应付利息 225.30 0.04% 103.79 0.04% 117.07% 其他应付款 18,129.81 3.16% 12,351.48 4.68% 46.78% 一年内到期非流动负债 16,901.10 2.95% 500.61 0.19% 3276.07% 流动负债合计 436,404.98 76.15% 246,625.26 93.49% 76.95% 长期借款 84,849.18 14.81% 0.00% 长期应付款 41,375.93 7.22% 7,899.29 2.99% 423.79% 长期应付职工薪酬 845.32 0.15% 0.00% 专项应付款 136.13 0.02% 136.13 0.05% 0.00% 递延收益 8,049.13 1.40% 8,006.90 3.04% 0.53% 递延所得税负债 1,045.76 0.18% 1,135.35 0.43% -7.89% 非流动负债合计 136,695.95 23.85% 17,177.67 6.51% 695.78% 负债合计 573,100.93 100.00% 263,802.93 100.00% 117.25% 短期借款年末余额较年初余额增长154.18%，主要是业务增长带来的资金需求增加所致。 应付账款年末余额较年初余额增长69.96%，主要是业务增长和新并表子公司所致。 预收账款年末余额较年初余额增长108.06%，主要是业务增长和新并表子公司所致。 应付职工薪酬年末余额较年初余额增长42.06%，主要是新并表子公司所致。 应交税费年末余额较年初余额增长31.12%，主要是新并表子公司所致。 应付利息年末余额较年初余额增长117.07%，主要是贷款增加所致。 其他应付款年末余额较年初余额增长46.78%，主要是业务增长及新并表子公司所致。 一年内到期非流动负债年末余额较年初余额增长3276.07%，主要一年内到期的长期应付款、一年内到期的长期借款增加所致。 长期借款年末余额较年初余额增加主要是并购贷款及项目贷款所致。 长期应付款年末余额较年初余额增长423.79%，主要是增加应付股权款及新并表子公司所致。 长期应付职工薪酬年末余额较年初余额增加，主要是新并表子公司于2018年应支付的奖金所致。 （三）股东权益情况 单位：万元 项目 2016年度 2015年度 变动幅度 金额 所占比重 金额 所占比重 股本 55,737.95 17.18% 55,451.34 19.75% 0.52% 资本公积 109,579.77 33.78% 107,473.57 38.28% 1.96% 盈余公积 11,877.81 3.66% 9,800.48 3.49% 21.20% 未分配利润 120,762.92 37.23% 91,573.44 32.62% 31.88% 其他综合收益 3,981.52 1.23% 20.71 0.01% 19120.96% 少数股东权益 22,424.34 6.91% 16,445.83 5.86% 36.35% 股东权益合计 324,364.31 100.00% 280,765.39 100.00% 15.53% 未分配利润年末余额较年初余额增长31.88%，主要是业务增长及新并购所致。 其他综合收益年末余额较年初余额增长19120.96%，主要是外币报表折算所致。 少数股东权益年末余额较年初余额增长36.35%，主要是业务增长及新并购所致。 （四）经营情况 单位：万元 项目 2016年度 2015年度 变动幅度 金额 占收入比重 金额 占收入比重 营业收入 420,125.96 100.00% 256,256.91 100.00% 63.95% 营业成本 293,373.82 69.83% 164,421.03 64.16% 78.43% 税金及附加 1,672.12 0.40% 2,851.33 1.11% -41.36% 项目 2016年度 2015年度 变动幅度 金额 占收入比重 金额 占收入比重 销售费用 10,219.94 2.43% 7,792.20 3.04% 31.16% 管理费用 53,561.18 12.75% 30,895.59 12.06% 73.36% 财务费用 3,764.27 0.90% -1,472.06 -0.57% 355.72% 资产减值损失 16,609.18 3.95% 11,060.52 4.32% 50.17% 公允价值变动损益 651.00 0.15% 投资收益 76.99 0.02% 245.04 0.10% -68.58% 营业利润 41,653.45 9.91% 40,953.34 15.98% 1.71% 营业外收入 9,524.36 2.27% 2,143.06 0.84% 344.43% 营业外支出 1,353.92 0.32% 214.12 0.08% 532.31% 利润总额 49,823.89 11.86% 42,882.27 16.73% 16.19% 所得税 8,422.41 2.00% 8,937.83 3.49% -5.77% 净利润 41,401.48 9.85% 33,944.44 13.25% 21.97% 营业收入同比增长63.95%，主要是业务增长及并表范围增加所致。 营业成本同比增长78.43%，主要是业务增长及并表范围增加所致。 税金及附加同比下降41.36%，主要是营改增原因所致。 销售费用同比增长31.16%，主要是业务增长及并表范围增加所致。 管理费用同比增长73.36%，主要是业务增长及并表范围增加所致。 财务费用同比增长355.72%，主要是贷款利息增加所致。 资产减值损失同比增长50.17%，主要是应收账款规模增加所致。 投资收益同比下降68.58%，主要是本期分配收益减少及处置子公司所致。 营业外收入同比增长344.43%，主要是新并购海外公司债务豁免所致。 营业外支出同比增长532.31%，主要是处置非流动资产损失增加所致。 （五）报告期内现金流量变化情况 单位：万元 项目 2016年度 2015年度 增减变动幅度（％） 经营活动产生的现金流入 345,035.64 199,390.60 73.05% 经营活动产生的现金流出 337,339.49 198,210.51 70.19% 经营活动产生的现金流量净额 7,696.15 1,180.09 552.16% 投资活动产生的现金流入 4,034.53 13,011.23 -68.99% 投资活动产生的现金流出 125,444.53 30,617.72 309.71% 投资活动产生的现金流量净额 -121,410.00 -17,606.49 -589.58% 筹资活动产生的现金流入 255,458.57 108,352.47 135.77% 筹资活动产生的现金流出 148,915.11 64,374.28 131.33% 筹资活动产生的现金流量净额 106,543.46 43,978.19 142.26% 汇率变动对现金的影响 135.63 160.75 -15.63% 项目 2016年度 2015年度 增减变动幅度（％） 现金及现金等价物净增加额 -7,034.76 27,712.54 -125.38% 报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比增长552.16%，主要是经营性回款增加幅度大于经营性现金支出增加幅度所致。 报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比下降589.58%，主要是并购有关支出增加所致。 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增长142.26%，主要是借款增加所致。 （六）主要财务指标 1、偿债能力指标 项目 2016年度 2015年度 增减变动幅度（％） 流动比率 1.257 1.584 -20.67% 速动比率 1.242 1.576 -21.22% 资产负债率 63.86% 48.44% 15.42% 2016年公司偿债能力有所下降，资产负债率上升。主要是负债增加、新并购海外子公司负债率较高所致。 2、营运能力指标 项目 2016年度 2015年度 增减变动幅度（％） 应收账款周转率 1.16 0.95 22.16% 2016年公司应收账款周转率1.16，较去年同期增长22.16%，营运能力有所上升。 3、盈利能力指标 项目 2016年度 2015年度 增减变动幅度（％） 净资产收益率 13.36% 13.29% 0.07% 基本每股收益（元） 0.6821 0.5823 17.13% 2016年净资产收益率较上年上升0.07%，主要是净利润增幅大于净资产增幅所致；基本每股收益同比增长17.13%，主要是公司盈利能力保持稳定增长所致。 苏交科集团股份有限公司 二�一七年四月十六日