湖南尔康制药股份有限公司 2016年度财务决算报告 湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）2016年度财务决算报告审计工作已经完成，由天健会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，出具了“天健审〔2017〕2-295号”标准无保留意见的审计报告。现公司根据此次审计结果编制了2016年度财务决算报告如下： 一、报告期主要财务数据 单位：人民币元 项目 2016年度 2015年度 营业收入 2,960,896,815.03 1,755,998,915.76 利润总额 1,093,411,180.41 659,162,998.60 归属于母公司所有者净利润 1,026,434,494.30 604,578,672.02 基本每股收益 0.50 0.29 项目 2016.12.31 2015.12.31 资产总额 5,653,240,595.76 4,801,355,378.30 归属于母公司所有者权益 5,182,607,008.43 4,183,662,660.89 二、财务状况 1、资产 单位：人民币万元 项目 2016年12月31日 比重（%） 2015年12月31日 比重（%）增减幅度（%） 总资产 565,324.06 100.00% 480,135.54 100.00% 17.74% 流动资产 248,780.56 44.01% 303,676.24 63.25% -18.08% 非流动资产 316,543.50 55.99% 176,459.30 36.75% 79.39% 报告期内公司流动资产同比下降18.08%： （1）货币资金期末较期初减少102,827.36万元，下降50.90%，主要系本期将上期收到的募集资金投资项目所致。 （2）预付账款期末较期初增加8,917.76万元，增长221.61%，主要系大宗原材料采购规模扩大导致预付账款增加所致。 （3）存货期末较期初增加42,550.82万元，增长75.18%，主要系库存商品和原材料库存增加所致。 报告期内公司非流动资产同比上升79.39%： （1）固定资产期末较期初增加49,213.31万元，增长38.55%，主要系“年产1000亿粒淀粉植物空心胶囊与年产3万吨改性淀粉”项目部分房屋及设备转固所致。 （2）其他非流动资产期末较期初增加3,506.34万元，增长2,337.56%，主要系本期预付的设备款和专利技术受让款增加所致。 2、负债 单位：人民币万元 项目 2016年末 比重（%） 2015年末 比重（%） 增减幅度（%） 总负债 40,893.84 100.00% 54,409.94 100.00% -24.84% 流动负债 33,802.78 82.66% 49,285.94 90.58% -31.41% 非流动负债 7,091.06 17.34% 5,124.00 9.42% 38.39% 报告期内公司流动负债同比下降31.41%： （1）应付票据期末较期初减少9,425.74万元，主要系本期银行承兑汇票到期付款所致。 （2）其他应付款期末较期初增加1,114.55万元，增长45.26%，主要系本期应付股权收购尾款及保证金款增加所致。 报告期内公司非流动负债同比上升38.39%； （1）递延收益期末较期初增加1,753.81万元，增长45.01%，主要系本期收到的与资产相关政府补助增加所致。 3、股东权益 单位：人民币万元 项目 2016年末 比重（%） 2015年末 比重（%） 增减幅度（%） 股东权益 524,430.22 100.00% 425,725.60 100.00% 23.19% 股本 206,036.12 39.29% 102,836.10 24.15% 100.35% 资本公积 94,656.61 18.05% 195,033.71 45.81% -51.47% 盈余公积 10,275.23 1.96% 6,714.65 1.58% 53.03% 未分配利润 201,341.97 38.39% 112,542.72 26.44% 78.90% 其他综合收益 5,908.27 1.13% 1,239.09 0.29% 376.82% 归属于母公司所 518,260.70 91.67% 418,366.27 98.27% 23.88% 有者权益 报告期内公司股东权益同比增长23.19% （1）股本期末较期初增加103,200.02万元，增长100.35%，主要系报告期以资本公积每10股转 增10股，导致股本增加所致。 （2）资本公积期末较期初减少100,377.10万元，减少51.47%，主要系本期以资本公积转增股本导致资本公积减少所致。 （3）盈余公积期末较期初增加3,560.59万元，增长53.03%，主要系报告期内按实现净利润的10%提取法定盈余公积金。 （4）未分配利润期末较期初增加88,799.25万元，增长78.90%，主要系报告期净利润增长所致。 （5）其他综合收益期末较期初增加4,669.18万元，增长3.77倍，主要系本期汇率上升导致报表折算差异增加所致。 三、经营状况 单位：人民币万元 项目 2016年 2015年 增减幅度（%） 营业收入 296,089.68 175,599.89 68.62% 营业利润 105,601.35 64,628.96 63.40% 利润总额 109,341.12 65,916.30 65.88% 销售费用 13,771.50 7,867.47 75.04% 管理费用 20,693.28 16,704.26 23.88% 财务费用 -4,841.73 -337.74 -1333.57% 净利润 101,273.48 59,898.54 69.08% 归属于母公司所有 102,643.45 60,457.87 69.78% 者净利润 （1）报告期营业收入较上期增加120,489.79万元，增长68.62%，主要系公司生产经营规模扩大，相应的销售收入增加所致。 （2）销售费用较上期增加5,904.03万元，增长75.04%，主要系销售增长的同时投入市场推广费增加所致。 （3）财务费用较上年同期减少4,503.99万元，减少13.34倍，主要系本期汇兑收益及利息收入增加所致。 三、现金流量情况 单位：人民币万元 项目 2016年 2015年 增减幅度 经营活动产生的现 48,649.55 51,895.58 -6.25% 金流量净额 投资活动产生的现 -128,756.95 -64,948.62 98.24% 金流量净额 筹资活动产生的现 -24,360.12 171,003.08 -114.25% 金流量净额 现金及现金等价物 -101,804.99 158,940.13 -164.05% 增加额 （1）经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少3,246.02万元，下降6.25%，主要系本期采购商品支付的现金增加所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少63,808.33万元，下降98.24%，主要系本期投资支付的现金增加所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少195,363.20万元，下降114.25%，主要系上期非公开发行取得的现金增加所致。 （4）现金及现金等价物增加额减少260,745.13万元，下降164.05%，主要系本期归还银行贷款及现金分红增加所致。 四、公司主要财务指标 指标范围 主要指标 2016年度 2015年度 资产负债率 7.23% 11.33% 偿债能力 流动比率（倍） 7.36 6.16 速动比率（倍） 4.16 4.72 总资产增长率 17.74% 116.22% 发展能力 销售增长率 68.62% 28.14% 净利润增长率 69.08% 108.41% 销售净利率 34.20% 34.11% 加权平均净资产收益率 22.00% 29.02% 加权平均净资产收益率（扣 21.02% 28.45% 盈利能力 除非经常性损益） 基本每股收益 0.50 0.66 稀释每股收益 0.50 0.66 经营效率 应收账款周转率（次/年） 11.65 7.88 每股经营活动产生的现金流 0.24 0.50 现金能力 量（元/股） 每股净现金流量 -0.49 1.55 湖南尔康制药股份有限公司 董事会 二�一七年四月二十日