北京高盟新材料股份有限公司 2016年度财务决算报告 一、2016年度财务报表 （一）资产负债表 编制单位：北京高盟新材料股份有限公司 2016年12月31日 单位：人民币元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 108,572,226.56 237,532,775.53 应收票据 37,384,093.14 86,118,106.07 应收账款 182,793,427.54 152,920,974.06 预付款项 33,569,797.71 33,161,734.75 应收利息 1,189,033.89 226,114.11 其他应收款 1,777,868.60 6,498,385.21 存货 76,465,959.42 62,514,221.73 其他流动资产 191,243,779.23 25,770,414.37 流动资产合计 632,996,186.09 604,742,725.83 非流动资产： 长期股权投资 固定资产 214,506,607.49 201,310,032.08 在建工程 1,501,617.74 5,868,841.62 无形资产 16,419,244.55 16,880,766.30 长期待摊费用 281,367.54 862,328.22 递延所得税资产 4,791,130.23 4,197,471.24 其他非流动资产 3,087,747.14 2,971,822.71 非流动资产合计 240,587,714.69 232,091,262.17 资产总计 873,583,900.78 836,833,988.00 流动负债： 短期借款 应付票据 6,013,873.00 应付账款 58,760,303.91 45,684,524.22 预收款项 2,690,144.94 1,384,598.67 应付职工薪酬 10,306,968.10 6,998,835.99 应交税费 2,151,674.29 2,109,104.37 其他应付款 1,702,715.32 1,792,230.07 流动负债合计 81,625,679.56 57,969,293.32 非流动负债： 递延收益 9,110,000.00 10,150,000.00 非流动负债合计 9,110,000.00 10,150,000.00 负债合计 90,735,679.56 68,119,293.32 所有者权益（股东权益）： 股本 213,600,000.00 213,600,000.00 资本公积 417,987,531.04 417,987,531.04 盈余公积 28,836,435.50 24,831,145.23 未分配利润 122,424,254.68 112,296,018.41 归属于母公司所有者权益合计 782,848,221.22 768,714,694.68 所有者权益合计 782,848,221.22 768,714,694.68 负债和所有者权益总计 873,583,900.78 836,833,988.00 （二）利润表 编制单位：北京高盟新材料股份有限公司 2016年度 单位：人民币元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 527,717,788.48 488,472,949.00 减：营业成本 355,184,313.97 324,875,076.48 营业税金及附加 4,154,200.17 2,148,249.80 营业费用 48,646,626.29 46,274,528.17 管理费用 54,876,812.60 52,098,078.64 财务费用 -6,989,947.88 -8,144,796.89 资产减值损失 12,664,381.64 7,892,450.37 投资收益 4,765,085.96 190,783.56 二、营业利润 63,946,487.65 63,520,145.99 加：营业外收入 2,904,275.51 2,056,129.36 其中：非流动资产处置利得 49,898.51 4,718.49- 减：营业外支出 66,360.84 929,618.63 其中：非流动资产处置损失 6,166.39 648,638.37 三、利润总额 66,784,402.32 64,646,656.72 减：所得税 9,930,875.78 11,111,917.38 四、净利润 56,853,526.54 53,534,739.34 归属于母公司所有者的净利润 56,853,526.54 53,534,739.34 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.27 0.25 （二）稀释每股收益 0.27 0.25 八、综合收益总额 56,853,526.54 53,534,739.34 归属于母公司所有者的综合收益总额 56,853,526.54 53,534,739.34 （三）现金流量表 编制单位：北京高盟新材料股份有限公司 2016年度 单位：人民币元 项 目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 628,307,698.19 552,865,147.98 收到的税费返还 916,399.90 158,526.01 收到其他与经营活动有关的现金 3,705,956.12 7,534,022.74 经营活动现金流入小计 632,930,054.21 560,557,696.73 购买商品、接受劳务支付的现金 377,194,249.52 341,650,811.48 支付给职工以及为职工支付的现金 61,516,086.26 55,932,651.07 支付的各项税费 34,257,362.70 36,906,412.26 支付其他与经营活动有关的现金 52,182,603.36 48,049,397.33 经营活动现金流出小计 525,150,301.84 482,539,272.14 经营活动产生的现金流量净额 107,779,752.37 78,018,424.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 691,620,000.00 取得投资收益收到的现金 3,576,052.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 10,000.00 10,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 190,783.56 投资活动现金流入小计 695,206,052.07 200,783.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 35,451,728.31 33,813,735.94 投资支付的现金 856,620,000.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 25,000,000.00 投资活动现金流出小计 892,071,728.31 58,813,735.94 投资活动产生的现金流量净额 -196,865,676.24 -58,612,952.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 0.00 0.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 42,720,000.00 42,720,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 42,720,000.00 42,720,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -42,720,000.00 -42,720,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -131,805,923.87 -23,314,527.79 加：期初现金及现金等价物余额 237,532,775.53 260,847,303.32 六、期末现金及现金等价物余额 105,726,851.66 237,532,775.53 二、2016年度公司财务决算主要财务数据变动分析 1、资产负债表变动项目分析 （1）货币资金：年末余额为10,857.22万元，较期初减少54.29%，主要系购买银行理 财产品所致； （2）应收票据：年末余额为3,738.41万元，较期初减少56.59%，主要原因系公司使用 应收票据结算采购货款所致； （3）应收利息：年末余额为118.90万元，较期初增加425.86%，主要系计提的理财收 益尚未结息所致； （4）其他应收款：年末余额为177.79万元，较期初减少72.64％，主要原因系上期诉 讼保证金本期收回所致； （5）其他流动资产：年末余额为19,124.38万元，较期初增加642.11％，主要系购买的 银行理财产品增加所致； （6）在建工程：年末余额为150.16万元，较期初减少74.41％，主要是在建工程项目 完工结转固定资产所致； （7）长期待摊费用：年末余额为28.14万元，较期初减少67.37％，主要是相关费用本 期摊销所致； （8）预收账款：年末余额为269.01万元，较期初增加94.29%，主要原因系预收客户货 款增加所致； （9）应付职工薪酬：年末余额为1,030.70万元，较期初增加47.27%，主要原因系期末 应付工资等增加所致。 2、销售收入情况分析 本年度，公司凭借品牌、技术、质量和服务等多方面的优势，销量、销售收入均实现了一定的增长――全年营业收入达52,771.78万元,较上年增加3,924.48万元,涨幅为8.03%。本期营业收入按照产品类别、销售区域划分情况如下： （1）按产品类别划分 单位：万元 项目 2016年 2015年 涨幅（%） 包装领域 42,789.13 40,208.89 6.42% 建筑及节能领域 1,922.68 1,624.93 18.32% 交通运输领域 4,273.31 5,332.18 -19.86% 新能源领域 3,031.96 839.12 261.33% 其他领域 5.60 29.73 -81.16% 其他收入 749.10 812.44 -7.80% 合计 52,771.78 48,847.29 8.03% 2016年，公司包装领域销售业绩保持了较为平稳的增长；建筑及节能领域亦有较为明 显的增加；在积极进行市场开拓、稳定生产和强化质量控制等方面努力下，新能源领域逐步向好，获得较好收益。 （2）按区域划分 单位：万元 地区 2016年 2015年 涨幅（%） 东北 1,645.83 1,443.73 14.00% 海外 7,593.73 6,466.92 17.42% 华北 11,959.21 10,498.47 13.91% 华东 18,572.31 17,663.05 5.15% 华南 7,944.47 8,267.32 -3.91% 华中 1,224.51 1,118.14 9.51% 西南 3,831.73 3,389.67 13.04% 合计 52,771.78 48,847.29 由上表可见，2016年，除华南区销售收入略有下滑，其余各区域销售业绩均有较为明 显的增长，尤以海外较为突出。 （3）毛利率情况分析 2016年公司整体销售毛利率为32.69%,较上年的33.49%下降0.80个百分点，主要系下 半年主要原材料价格上涨所致。 3、其他损益项目分析 （1）销售费用：本年为4,864.66万元,较上年增加237.21万元,涨幅为5.13%。销售 费用占营业收入的比例为9.22%，较上年减少了0.25个百分点，主要原因系公司加强了日 常费用管控。 （2）管理费用：本年为5,487.68万元,较上年增加277.87万元，涨幅为5.33%。管理 费用占营业收入的比例为10.40%，较上年减少了0.27个百分点。本年度，根据财政部2016 年12月3日发布的关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会【2016】22号）文件要 求，公司进行会计政策变更，将自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使 用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，金额共计117.23万元。 （3）财务费用：本年为-698.99万元，较上年增加了115.48万元，涨幅为14.18%，主 要系银行存款利息收入较上期减少所致。 （4）投资收益：本年为476.51万元，较上年增加了457.43万元，涨幅为2397.64%， 主要系本期购买银行理财产品取得的收益增加所致。 （5）营业外收入：本年为290.43万元，较上年增加了84.81万元，涨幅为41.25%，主 要原因系本年收到政府补贴增加所致。 4、利润情况分析 2016年度公司实现净利润5,685.35万元，较上年增长了6.20%。本年度，公司销量及销 售收入较上年同期有较大幅度增长，但由于下半年原材料价格涨幅较大，毛利率较上年同期有所下降，同时，基于谨慎性原则，公司计提的资产减值准备较上年同期有所增加，导致本期公司净利润涨幅低于销量及销售收入。 5、现金流量变动分析 （1）经营活动产生的现金流量净额较上期增加2,976.13万元，增幅为38.15%，主要 原因系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额较上期减少13,825.27万元，降幅为235.87%，主 要原因系本期购买银行理财产品增加所致。 6、非经常性损益情况分析 报告期扣除企业所得税影响后的非经常性损益净额为241.07万元，较上期92.30万元 增加148.77万元，主要系收到的政府补助较上期增加且处置非流动资产损失较上年减少所 致。 7、主要财务指标对比分析 (1)报告期应收账款周转率为2.89次，上期为2.84次，较上期增加0.05次，主要原因 系本期营业收入增长所致。 (2)报告期存货周转率为4.64次，上期为4.28次，较上期增加0.36次，主要是因为本 期营业成本增加所致。 (3)报告期扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为7.05%，上期为6.92%，上升 了0.13个百分点。 北京高盟新材料股份有限公司 2017年4月19日