阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016年度财务决算报告 2016年度公司财务报表已经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，审 计认为，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了贵公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。一、主要财务数据及财务指标 1、主要财务数据 单位：万元 主要财务数据 2016年 2015年 增减（%） 营业总收入 62,268 69,457 -10.35% 营业利润 12,180 15,879 -23.29% 利润总额 13,098 16,394 -20.10% 净利润 11,279 13,527 -16.62% 归属公司普通股东的净利润 10,971 13,821 -20.62% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股东的净利润 10,242 13,395 -23.54% 经营活动产生的现金流量净额 19,822 16,091 23.19% 资产总额 196,445 188,069 4.45% 负债总额 44,002 36,930 19.15% 归属于公司普通股东的所有者权益合计 151,015 150,019 0.66% 所有者权益合计 152,444 151,139 0.86% 2、主要财务指标 单位：万元 主要财务指标 2016年 2015年 增减（%） 基本每股收益（元） 1.0971 1.5796 -30.55% 稀释每股收益（元） 1.0971 1.5796 -30.55% 基本每股收益（元）（扣除非经常性损益后） 1.0242 1.5309 -33.10% 加权平均净资产收益率（归属于母公司所有者） 7.33% 12.52% -5.19% 加权平均净资产收益率（扣除非经营性损益后归属 6.84% 12.13% -5.29% 于母公司所有者） 归属于公司普通股东的每股净资产（元/股） 15.10 15.00 0.68% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 1.98 1.61 23.12% 资产负债率（母公司） 18.67% 17.21% 1.46% 流动比率 4.10 5.31 -22.77% 速动比率 3.69 4.91 -24.80% 应收账款周转率 3.44 4.78 -28.09% 存货周转率 2.76 3.49 -21.04% 二、资产情况及主要变动原因分析 单位：万元 资产 2016年 2015年 增减（%） 货币资金 91,698 99,383 -7.73% 应收票据 18,217 26,209 -30.49% 应收账款 20,200 14,556 38.78% 预付款项 2,087 527 295.90% 其他应收款 667 283 135.31% 存货 14,779 11,488 28.66% 其他流动资产 688 100 590.65% 投资性房地产 1,388 - 固定资产净值 32,131 25,035 28.35% 在建工程 2,629 114 2204.84% 无形资产 4,049 3,959 2.27% 递延所得税资产 2,548 2,001 27.32% 长期待摊费用 285 337 -15.43% 其他非流动资产 5,080 4,078 24.57% 资产总计 196,445 188,069 4.45% 1、应收票据较上年减少7,992万元，降幅30.49%，主要系应收票据到期解付、 背书增加所致。 2、应收账款较上年增加5,644万元，增幅38.78%，主要系销售回款帐期未到 所致。 3、预付款项较上年增加1,560万元，增幅295.90%，主要系本年度预付采购材 料款增加所致。 4、其他应收款较上年增加384万元，增幅135.31%，主要系慕投项目土地保 证金增加所致。 5、其他流动资产增加588万元，增幅590.65%，主要系期末留抵增值税进项 税增加所致。 6、在建工程较上年增加2,515万元，增幅2204.84%，主要系公司募投项目在 建厂房增加所致。 7、投资性房地产较上年增加1,388万元，为子公司购入办公用房产并有部分出 租。 三、负债情况及主要变动原因分析 单位：万元 负债 2016年 2015年 增减（%） 应付票据 1,314 521 152.40% 应付账款 32,147 26,054 23.39% 预收帐款 729 443 64.31% 应付职工薪酬 531 696 -23.69% 应交税费 147 544 -72.97% 其他应付款 1,302 453 187.38% 专项应付款 2,724 2,988 -8.83% 预计负债 3,430 3,463 -0.97% 递延所得税负债 70 124 -43.59% 递延收益 1,608 1,643 -2.14% 负债合计 44,002 36,929 19.15% 1、应付票据较上年增加793万元，增幅152.40%，系开具银行承兑汇票结算 增加所致。 2、预收帐款较上年增加286万元，增幅64.31%，主要系零售及出口业务预收 款增加所致。 3、应交税费较上年减少397万元，降幅-72.97%，主要系公司年末企业所得税 及附加税减少所致。 4、其他应付款较上年增加849万元，增幅187.38%，主要系公司预提运费及 加工费增加所致。 四、股东权益情况及主要变动原因分析 单位：万元 股东权益 2016年 2015年 增减（%） 股本 10,000 10,000 0.00% 资本公积 99,233 99,233 0.00% 盈余公积 7,335 5,849 25.41% 未分配利润 34,435 34,951 -1.47% 归属于母公司所有者权益合计 151,015 150,019 0.66% 所有者权益(或股东权益)合计 152,444 151,139 0.86% 五、经营情况及主要变动原因分析 单位：万元 主要经营数据 2016年 2015年 增减（%） 营业总收入 62,268 69,457 -10.35% 其中：汽车转向泵 54,759 64,958 -15.70% 液压齿轮泵 2,448 1,939 26.26% 动力转向罐 1,211 702 72.54% 变速箱油泵 1,230 422 191.34% 电液泵 925 718 28.72% EPS电机 11 1 657.92% 汽车电子产品 726 12 6206.16% 其他业务收入 957 704 35.95% 营业总成本 50,087 53,577 -6.51% 其中：营业成本 38,299 42,336 -9.54% 营业税金及附加 533 769 -30.73% 销售费用 3,642 4,032 -9.68% 管理费用 8,827 5,933 48.77% 财务费用 -1,028 -653 57.44% 资产减值损失 -186 1,159 -116.02% 加：投资收益 - - - 营业利润 12,180 15,879 -23.29% 加：营业外收入 934 516 80.99% 减：营业外支出 16 2 815.72% 利润总额 13,098 16,394 -20.10% 减：所得税费用 1,819 2,867 -36.56% 净利润 11,279 13,527 -16.61% 归属于上市公司股东的净利润 10,971 13,821 -20.62% 1、营业税金及附加较去年同期减少236万元，降幅30.73%，系缴纳增值税减 少所致； 2、管理费用较去年同期增加2,894万元，增幅48.77%，主要系研发支出增加 所致。 3、财务费用中利息收入较去年同期增加375万元，增幅57.44%，主要系利息 收入增加所致。 4、资产减值损失较上年同期减少1,345万元，降幅116.02%，主要系其它应收 款坏账准备、存货跌价准备减少所致； 5、营业外收入较上年同期增加418万元，增幅80.99%，主要系财政补助较去 年增加所致。 六、现金流量主要变动原因分析 单位：万元 项目（单位：万元） 2016年 2015年 增减（%） 经营活动产生的现金流量净额 19,822 16,091 23.19% 投资活动产生的现金流量净额 -17,305 -12,399 39.57% 筹资活动产生的现金流量净额 -10,116 60,113 -116.83% 现金及现金等价物净增加额 -7,559 63,770 -111.85% 期末现金及现金等价物余额 91,286 98,845 -7.65% 1、投资活动产生的现金流量净额流出增加4,906万元，增幅39.57%，主要系 本期购置募投项目机器设备及在建房产等支付现金增加所致 2、筹资活动产生的现金流量净额流入减少70,229万元，降幅116.83%，主要系 去年同期首次公开发行新股，收到募集资金所致。 阜新德尔汽车部件股份有限公司 董事会 2017年4月20日