江苏力星通用钢球股份有限公司 2016年度财务决算报告 一、2016年度财务报表审计情况 江苏力星通用钢球股份有限公司（以下简称“公司”）2016年12月31日 合并及母公司资产负债表、2016年度合并及母公司利润表、2016年度合并及母 公司现金流量表、2016年度合并及母公司股东权益变动表及相关报表附注经立 信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 二、2016 年度公司合并报表范围 2016年度公司纳入公司合并范围的包括3家子公司: 南通通用钢球有限公 司、如皋市力星滚子科技有限公司、JGBR American Ivesting Corp。 三、2016年度公司资产和负债情况 单位：人民币万元 项目 年末数 年初数 增减变动幅度（％） 货币资金 11657.80 4339.15 168.67% 应收票据 4870.43 3525.13 38.16% 应收账款 18436.24 16936.62 8.85% 预付款项 849.58 85.21 897.04% 其他应收款 10.04 0.00 - 存货 9973.57 11505.11 -13.31% 其他流动资产 40444.51 183.51 21939.40% 固定资产 28116.19 26786.68 4.96% 在建工程 730.68 919.75 -20.56% 无形资产 5200.83 4753.07 9.42% 递延所得税资产 586.06 433.34 35.24% 其他非流动资产 6153.87 119.34 5056.59% 资产总计 127029.80 69586.91 82.55% 应付账款 6175.33 6080.97 1.55% 预收款项 69.83 11.94 484.84% 应付职工薪酬 205.60 97.10 111.74% 应交税费 487.99 593.43 -17.77% 其他应付款 286.40 170.78 67.70% 递延收益 2704.16 2640.78 2.40% 负债合计 11931.84 11597.66 2.88% 注：以上财务数据均为合并报表数据 报告期内主要变动指标说明： 1、货币资金较年初增长168.67%，主要系非公开发行募集资金到位所致。 2、应收票据较年初增长38.16%，主要系销售收入增加导致相应应收票据增 加。 3、应收帐款较年初增长8.85%，主要系本期营业收入持续增长，相应应收 账款增长。 4、预付账款较年初增长897.04%，主要系公司预付材料款所致。 5、存货较年初下降13.31%，主要系本期库存商品较上年同期下降所致。 6、其它流动资产较年初增加，主要系本期公司以暂时闲置的募集资金和自有资金购买银行理财产品增加。 7、固定资产较年初增长4.96%，主要系在建工程转为固定资产所致。 8、在建工程较年初减少20.56%，主要系本期在建工程转入固定资产所致。 9、无形资产较年初增长9.42%，主要系本期增加土地使用权所致。 10、递延所得税资产较年初增长35.24%，主要系提取存货减值准备和内部 未实现销售利润增加所致。 11、其他非流动资产较年初增加，主要系本期公司预付购房款和设备款所致。 12、应付帐款较年初增长1.55%，主要系为2016年第四季度采购金额同比 增加所致。 13、应付职工薪酬较年初增长111.74%，主要系本期年终奖计提比上年增加 所致。 14、应交税金较年初下降17.77%，主要系应交增值税减少所致。 15、其他应付款较年初增长67.7%，主要系本期运费和销售费用计提比上年 增加所致。 16、递延收益较年初增长2.4%，主要系收到的与资产相关的政府补贴所致。 四、2016年度公司经营成果 单位：人民币万元 项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度（％） 一、营业总收入 48617.82 47810.48 1.69% 二、营业总成本 42288.81 42084.58 0.49% 其中：营业成本 35606.12 36153.73 -1.51% 营业税金及附加 642.07 341.53 88.00% 销售费用 2090.38 1722.25 21.37% 管理费用 3886.92 3472.89 11.92% 财务费用 -263.99 249.18 -205.94% 资产减值损失 327.32 145.00 125.74% 三、营业利润 6329.01 5725.90 10.53% 加：营业外收入 517.35 631.75 -18.11% 减：营业外支出 2.71 9.42 -71.23% 四、利润总额 6843.64 6348.23 7.80% 减：所得税费用 1029.86 931.97 10.50% 五、净利润 5813.78 5416.26 7.34% 注：以上财务数据均为合并报表数据 报告期,公司实现营业收入48617.82万元，比去年同期增长1.69%，实现营业 利润6329.01万元，比去年同期增长10.53%，实现归属于母公司所有者的净利润 5813.78万元，比去年同期增长7.34%。 报告期内主要变动指标说明： 1、财务费用较年初减少205.94%，主要系汇总损益增加以及银行贷款减少 所致。 2、资产减值损失较年初增加124.74%，主要系计提应收账款坏帐准备和存 货减值所致； 3、所得税费用较年初增长10.5%，主要系本报告期内净利增加所致。 五、2016年度公司的现金流量及变动原因分析 单位：人民币万元 项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度（％） 经营活动现金流入小计 42047.03 37166.10 11.61% 经营活动现金流出小计 38704.25 37820.78 2.28% 经营活动产生的现金流量净额 3342.79 -654.68 119.58% 投资活动现金流入小计 0.00 28.73 投资活动现金流出小计 47586.95 282.80 99.41% 投资活动产生的现金流量净额 -47586.95 -254.07 99.47% 筹资活动现金流入小计 63121.08 47979.70 23.99% 筹资活动现金流出小计 12050.37 45193.14 -275.04% 筹资活动产生的现金流量净额 51070.71 2786.56 94.54% 现金及现金等价物净增加额 7318.65 2162.72 70.45% 报告期内主要变动指标说明： 1、经营活动产生的现金流量净额较年初增长119.58%，主要系报告期销售 商品、提供劳务收到的现金增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额较年初增长99.47%，主要系本报告期购买 理财产品增加所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额较较年初增长94.544%，主要系本报告期 内系公司发行股份收到的现金所致。 六、主要指标及变动原因分析： 项目 2016年度 2015年度 增减幅度 基本每股收益（元/股） 0.4453 0.5046 -13.32% 稀释每股收益（元/股） 0.4453 0.5046 -13.32% 加权平均净资产收益率 8.03% 10.36% -2.33% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 7.42% 9.35% -1.93% 归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） 8.82 5.1776 41.30% 资产负债率 9.47% 16.67% -7.20% 注：以上财务数据均为合并报表数据 报告期内主要变动项目说明： 1、归属于上市公司普通股股东的每股净资产较年初增长41.3%，主要系报 告期公司非公开发行股份，股本和资本公积增加所致。 2、资产负债率较下降7.2%，主要是非公开发行项目的募集资金到位所致。 江苏力星通用钢球股份有限公司董事会 2017年4月24日