卫宁健康科技集团股份有限公司 2016年度财务决算报告 公司2016年度财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司财务报表已经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将2016年度合并财务报表反映的主要财务数据报告如下： 一、报告期内主要财务数据和指标 1、主要财务数据 单位：人民币元 项目 本报告期 上年同期 增减幅度（%） 营业收入 954,473,335.57 753,157,662.57 26.73% 营业成本 435,503,476.09 345,492,493.57 26.05% 营业利润 517,708,851.08 101,704,745.48 409.03% 利润总额 583,474,709.04 154,506,653.80 277.64% 归属于上市公司普通股股东的净利 518,622,831.32 152,503,714.77 240.07% 润 资产总额 3,346,709,238.64 1,734,855,038.92 92.91% 负债总额 939,970,674.86 687,181,631.46 36.79% 股本 824,915,571.00 555,196,036.00 48.58% 归属于上市公司普通股股东的所有 2,339,242,177.78 1,013,215,303.52 130.87% 者权益 2016 年度，公司紧握医疗卫生信息化高速发展带来的机遇，积极推动产业 整合以及“传统业务”与“创新业务”双轮驱动战略，聚焦市场需求和客户体验，强化技术和产品创新能力，通过以智慧医疗健康产品开发和销售为核心的内涵式发展和以并购整合等资本运作手段为代表的外延式发展相结合，不断促进公司经营规模持续扩大和经营业绩稳定增长，使得公司整体盈利能力和持续发展能力得到进一步提升。 2016年度，公司实现营业收入954,473,335.57元，较上年同期增长26.73%；营业利润517,708,851.08元，较上年同期增长409.03%；利润总额583,474,709.04元，较上年同期增长277.64%；归属于上市公司股东的净利润518,622,831.32元，较上年同期增长240.07%。 2016年末，资产总额3,346,709,238.64元，较上年同期增长92.91%；归属于上市公司股东的净资产2,339,242,177.78元，较上年同期增长130.87%。 2、主要财务指标 项目 本报告期末 本报告期初 增减幅度 基本每股收益（元/股） 0.6413 0.1988 222.66% 加权平均净资产收益率（%） 28.27 17.86 10.41% 销售毛利率（%） 54.37 54.13 0.24% 销售利润率（%） 55.05 21.44 33.61% 流动比率（倍） 1.84 1.49 23.49% 速动比率（倍） 1.73 1.42 21.83% 资产负债率（%） 28.09 39.61 -11.52% 应收账款周转率（次数） 1.50 1.62 -7.41% 存货周转率（次数） 6.53 9.89 -33.97% 1、盈利能力分析 公司的基本每股收益为0.6413元/股，较去年增长了222.66%；加权平均净资产收益率为28.27%，与去年增长了10.41%，主要是（1）因为产品销售保持良好发展势头，净利润保持持续稳定增长。（2）公司对上海金仕达卫宁科技有限公司（“卫宁科技”）不再控股后，剩余股权按公允价值重新计量产生的投资收益，增加公司2016年归属于上市公司股东的净利润为34,739.93万元。 销售毛利率较去年增长了0.24%，销售毛利率相对稳定；销售利润率较去年增长33.61%，扣除对卫宁科技的剩余股权按公允价值重新计量等因素对净利润的影响后，销售利润率变化不大。 总体来看，2016年公司盈利能力相对较强。2017年公司将继续加快扩大市场覆盖面和提高市场占有率，加大成本优化和费用管控，不断提高公司盈利能力。 2、偿债能力分析 公司流动比率、速动比率分别较去年增加了23.49%和21.83%，资产负债率较去年减少了11.52%，主要是公司非公开股票募集资金8.2亿元所致。 3、营运能力分析 公司存货周转率为6.53，应收账款周转率为1.50，说明公司处于快速成长期，业务规模增长较快，公司经营状况良好，与去年经营情况相比没有发生重大变化。 2017年公司将继续加强应收账款管理，不断提高资产运营效率和管理水平。 二、2016年度资产负债状况 单位：人民币元 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 增减额 增减比例 货币资金 599,709,145.38 226,749,334.75 372,959,810.63 164.48% 应收票据 3,430,000.00 5,251,500.00 -1,821,500.00 -34.69% 应收账款 718,377,078.94 555,155,281.61 163,221,797.33 29.40% 预付账款 13,740,132.78 9,286,637.18 4,453,495.60 47.96% 应收利息 1,395,083.33 - 1,395,083.33 - 其他应收款 86,651,843.86 70,227,901.36 16,423,942.50 23.39% 存货 91,825,792.47 41,625,004.11 50,200,788.36 120.60% 一年内到期的非流 5,048,914.27 4,806,596.60 242,317.67 5.04% 动资产 其他流动资产 2,163,248.45 804,105.76 1,359,142.69 169.03% 可供出售金融资产 142,663,158.00 56,650,000.00 86,013,158.00 151.83% 长期应收款 10,884,708.82 15,933,623.08 -5,048,914.26 -31.69% 长期股权投资 508,839,488.45 23,505,693.57 485,333,794.88 2064.75% 固定资产 65,636,423.64 23,928,619.39 41,707,804.25 174.30% 在建工程 453,508,305.25 199,582,437.51 253,925,867.74 127.23% 无形资产 28,622,559.85 35,178,355.85 -6,555,796.00 -18.64% 开发支出 72,653,393.19 31,387,717.93 41,265,675.26 131.47% 商誉 487,595,845.05 378,296,168.29 109,299,676.76 28.89% 长期待摊费用 2,914,848.66 2,655,808.85 259,039.81 9.75% 递延所得税资产 50,412,570.57 30,330,253.08 20,082,317.49 66.21% 其他非流动资产 - 23,500,000.00 -23,500,000.00 -100.00% 资产总计 3,346,709,238.64 1,734,855,038.92 1,611,854,199.72 92.91% 短期借款 240,000,000.00 150,010,000.00 89,990,000.00 59.99% 应付票据 3,608,469.00 8,420,695.00 -4,812,226.00 -57.15% 应付账款 164,659,653.40 109,397,080.03 55,262,573.37 50.52% 预收款项 77,147,919.84 63,826,373.17 13,321,546.67 20.87% 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 增减额 增减比例 应付职工薪酬 39,387,739.93 18,868,708.04 20,519,031.89 108.75% 应交税费 140,837,390.99 139,077,949.15 1,759,441.84 1.27% 应付利息 320,329.17 465,330.55 -145,001.38 -31.16% 其他应付款 98,525,038.16 68,145,874.22 30,379,163.94 44.58% 一年到期的长期应 64,450,000.00 54,400,000.00 10,050,000.00 18.47% 付款 长期应付款 36,470,000.00 64,500,000.00 -28,030,000.00 -43.46% 预计负债 9,246,507.34 8,494,521.30 751,986.04 8.85% 递延收益 4,011,877.00 1,575,100.00 2,436,777.00 154.71% 负债合计 939,970,674.86 687,181,631.46 252,789,043.40 36.79% 注：公司对变动较大的界定是金额增减在100万元以上且增减比例大于30%。 1、货币资金较年初增加164.48%，主要是报告期内收到非公开发行募集资金所致； 2、应收票据较年初减少34.69%，主要是票据到期承兑所致； 3、预付账款较年初增加47.96%，主要是业务增长及采购预付款增加所致；4、存货较年初增加120.60%以上，主要是公司硬件销售合同未履行完毕导致发出商品增加及为合同订单而增加商品备库所致； 5、其他流动资产较年初增加169.03%，主要是待摊费用摊销所致； 6、可供出售金融资产较年初增加151.83%，主要是报告期内公司新增其他股权投资所致； 7、长期应收款较年初减少31.69%，主要是分期收款商品销售减少所致； 8、长期股权投资较年初增加2064.75%，主要是报告期内卫宁科技由公司的控股子公司转为联营公司按权益法核算所致； 9、固定资产较年初增加174.30%，主要是合肥分公司大楼转入所致； 10、在建工程较年初增加127.23%，主要是总部基地大楼工程增加所致； 11、开发支出较年初增加131.47%，主要是报告期内公司项目开发支出增加所致； 12、递延所得税资产较年初增加66.21%，主要是公司可抵扣亏损及暂时性差异增加所致； 13、其他非流动资产较年初减少100%，主要是预付投资款转至其他科目核算所致； 14、短期借款较年初增加59.99%，主要是银行借款增加所致； 15、应付票据较年初减少57.15%，主要是票据到期承兑所致； 16、应付账款较年初增加50.52%，主要是硬件业务采购增加所致； 17、应付职工薪酬较年初增加108.75%，主要是计提的年底奖金所致； 18、应付利息较年初减少31.16%，主要是预提利息下降所致； 19、其他应付款较年初增加44.58%，是业务增长及部分费用未付款所致；20、长期应付款较年初减少43.46%，主要是应付股权收购款减少所致； 21、递延收益较年初增长154.71%，主要是政府专项资金增加所致。 三、2016年度所有者权益变动情况 单位：人民币元 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 增减额 增减比例 股本 824,915,571.00 555,196,036.00 269,719,535.00 48.58% 资本公积 895,214,891.94 137,013,839.32 758,201,052.62 553.38% 盈余公积 64,339,737.08 44,802,983.09 19,536,753.99 43.61% 未分配利润 554,771,977.76 276,202,445.11 278,569,532.65 100.86% 少数股东权益 67,496,386.00 34,458,103.94 33,038,282.06 95.88% 股东权益合计 2,406,738,563.78 1,047,673,407.46 1,359,065,156.32 129.72% 1、经公司2016年4月18日2015年度股东大会决议，以公司总股本580,306,696股为基数，向全体股东每10股送3股并派发现金股利人民币0.8（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增1股，共计增加232,122,678股，增加股本人民币232,122,678元，变更后股本总额787,318,714元。报告期内公司股票期权激励计划授予股票期权共计行权12,904,979股，引起公司股本数量增加12,904,979股，变更后股本总额800,223,693元。报告期内公司向3名特定对象非公开发行股票24,691,878股，增加股本人民币24,691,878元，截止2016年12月31日止公司总股本变更为824,915,571.00元。 2、资本公积较年初增长553.38%，主要是非公开发行股票产生股本溢价所致；3、盈余公积较年初增长43.61%，主要是盈利增加所致； 4、未分配利润较年初增长100.86%，主要是盈利增加所致； 5、少数股东权益较年初增长95.88%，主要是收购子公司并表和非全资子公司盈利增加所致。 四、2016年度经营成果 单位：人民币元 项目 2016年度 2015年度 增减额 增减比例 营业收入 954,473,335.57 753,157,662.57 201,315,673.00 26.73% 营业成本 435,503,476.09 345,492,493.57 90,010,982.52 26.05% 营业税金及附加 12,882,131.33 9,466,348.52 3,415,782.81 36.08% 销售费用 135,178,086.50 109,097,433.07 26,080,653.43 23.91% 管理费用 181,189,798.21 159,879,245.28 21,310,552.93 13.33% 财务费用 6,235,100.71 -74,914.95 6,310,015.66 8422.91% 资产减值损失 44,487,049.71 27,347,241.91 17,139,807.80 62.67% 投资收益 378,711,158.06 -245,069.69 378,956,227.75 154632.03% 营业利润 517,708,851.08 101,704,745.48 416,004,105.60 409.03% 营业外收入 66,147,812.03 53,226,258.58 12,921,553.45 24.28% 营业外支出 381,954.07 424,350.26 -42,396.19 -9.99% 利润总额 583,474,709.04 154,506,653.80 428,968,055.24 277.64% 所得税费用 57,995,073.93 -6,984,888.85 64,979,962.78 930.29% 净利润 525,479,635.11 161,491,542.65 363,988,092.46 225.39% 归属于母公司股东的净利 518,622,831.32 152,503,714.77 366,119,116.55 240.07% 润 少数股东损益 6,856,803.79 8,987,827.88 -2,131,024.09 -23.71% 注：公司对变动较大的界定是金额增减在100万元以上且增减比例大于30%。 1、营业税金及附加同比增长36.08%，主要是营业收入增加导致相应税金增加所致； 2、财务费用同比增加8422.91%，主要是借款利息支出增加所致； 3、资产减值损失同比增长62.67%，主要是应收款项增加导致相应计提的资产减值损失所致； 4、投资收益同比增加154632.03%，主要是由于公司对卫宁科技剩余股权按公允价值重新计量产生的投资收益所致； 5、所得税费用同比增加930.29%，主要是递延所得税费用增加所致； 6、净利润同比增加225.39%，主要是公司对卫宁科技剩余股权按公允价值重新计量产生的投资收益所致。 五、2016年度现金流量情况 单位：人民币元 项目 2016年度 2015年度 增减额 增减比例 一、经营活动产生的现金流量 经营活动现金流入小计 1,077,226,462.94 795,207,011.41 282,019,451.53 35.46% 经营活动现金流出小计 936,884,337.35 715,746,935.29 221,137,402.06 30.90% 经营活动产生的现金流量净额 140,342,125.59 79,460,076.12 60,882,049.47 76.62% 二、投资活动产生的现金流量 投资活动现金流入小计 18,176,000.000 75,251.94 18,100,748.06 24,053.53% 投资活动现金流出小计 653,952,427.69 493,117,565.21 160,834,862.48 32.62% 投资活动产生的现金流量净额 -635,776,427.69 -493,042,313.27 -142,734,114.42 28.95% 三、筹资活动产生的现金流量 筹资活动现金流入小计 1,255,815,476.97 326,321,320.95 929,494,156.02 284.84% 筹资活动现金流出小计 384,537,029.99 55,551,562.10 328,985,467.89 592.22% 筹资活动产生的现金流量净额 871,278,446.98 270,769,758.85 600,508,688.13 221.78% 四、汇率变动对现金及现金等价 - - - - 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 375,844,144.88 -142,812,478.30 518,656,623.18 -363.17% 六、期末现金及现金等价物余额 593,189,623.63 217,345,478.75 375,844,144.88 172.92% 注：公司对变动较大的界定是金额增减在100万元以上且增减比例大于30%。 1、经营活动产生的现金流量净额(现金流入)较上年同期增加76.62%，主要是公司销售商品、提供劳务收到的现金增加所致； 2、筹资活动产生的现金流量净额(现金流入)较上年同期增加221.78%，主要是报告期内非公开发票股票募集资金所致。 卫宁健康科技集团股份有限公司 董事会 二�一七年四月二十一日