证券代码：300233 证券简称：金城医药 公告编号：2017-077 山东金城医药集团股份有限公司 关于执行落实中国证券监督管理委员会山东监管局 《关于对山东金城医药集团股份有限公司采取责令改正措施的决定》的整改报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东金城医药集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年7月3 日收 到中国证券监督管理委员会山东监管局下发的《关于对山东金城医药集团股份有限公司采取责令改正措施的决定》（[2017]24 号）（以下简称“决定书”）。公司已于2017年7月3 日对决定书内容在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网进行了公告（公告编号：2017-070 号），同时通知了控股股东和实际控制人。公司董事会组织董事、监事和高级管理人员及相关部门认真学习，对照决定书逐项落实整改内容，现将所采取的整改措施说明如下： 一、朗依制药北务镇制剂车间项目账务处理错误 北京建工一建工程建设有限公司承建的北务镇制剂车间项目2015年11月进行 了工程质量竣工验收。北京朗依制药有限公司（以下简称“朗依制药”）提供的《制剂车间等六项（北京朗依制药有限公司药厂一期工程）工程结算审核报告》显示，该项目2016年1月进行了竣工结算，结算金额为10,789.25万元。截至2016年9月30日，朗依制药已支付工程款10,411.69万元。对于北务镇制剂车间项目，朗依制药以《制剂车间等六项（北京朗依制药有限公司药厂一期工程）工程施工合同文件》及《北京朗依制药有限公司药厂一期工程（室外安装工程补充合同）》两项合同为基础暂估，确认固定资产 9,034.59万元，将已支付工程款超过暂估金额的1,377.10 万元记入预付账款。以北务镇制剂车间结算审定金额为标准，不考虑累计折旧影响，上述事项导致金城医药2016年11月18日披露的朗依制药2016年9月 30日资产负债表中少确认固定资产1,754.66万元，多确认预付账款1,377.10万元, 少确认应付账款377.56万元。 1、整改措施： 根据北京求实工程管理有限公司出具的《制剂车间等六项（北京朗依制药有限公司药厂一期工程）工程结算审核报告》等资料，北务镇制剂车间项目实际结算金额为10,789.25万元。 朗依制药自2016年10月1日起，按工程实际结算金额10,789.25万元作为固 定资产入账价值，调增固定资产1,754.66万元（实际结算金额10,789.25万元-暂 估金额9,034.59万元），调减预付账款1,377.10万元（转入固定资产），调增应付 账款377.56万元。 根据朗依制药与北京锦圣投资中心（有限合伙）、达孜星翼远达创业投资合伙企业（有限合伙）于2016年10月8日签署的《北京朗依制药有限公司相关工程项目价值确认协议》，公司积极展开向朗依制药原股东追偿工作，公司、朗依制药及北京锦圣投资中心（有限合伙）于2017年7月12日签署《北京朗依制药有限公司相关工程款项支付协议》，并已在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网进行了公告（公告编号：2017-075号）。 2、整改完成时间:已经整改完毕。 二、朗依制药沧州原料药车间项目暂估依据不充分，暂估金额不恰当 2013年12月，朗依制药与施工方北京建工集团有限责任公司签署了《河北省 建设工程施工合同》（以下简称《施工合同》），工程项目内容为沧州原料药一期工程及室外配套工程，合同总价为10,418.28万元，合同价款调整方法为“合同图纸范围内固定总价包死，结算金额等于合同价款加变更洽商、签证”。沧州原料药一期工程及室外配套工程2015年11月进行了工程质量竣工验收。污水处理项目及厂区配套工程2016年5月建成。2016年7月，施工方提交了原料药项目工程设计变更、洽商及签证结算资料，污水处理项目、厂区配套工程及该项目设计变更、洽商及签证结算资料。施工方对沧州原料药车间项目（含污水处理项目及厂区配套工程）结算报价为14,768.19万元。截至2016年9月30日，朗依制药支付工程款7,690万 元。对于该项目朗依制药以暂估金额10,176.19万元作为2016年9月30日在建工 程入账价值，同时确认应付账款2,486.19万元。该暂估金额较结算报价总金额减少 4,592 万元，且低于《施工合同》确定的固定包死总价，暂估依据不充分，暂估金 额不合理。 1、整改措施： 根据山东润新工程造价咨询有限公司出具的《北京朗依制药有限公司沧州分公司原料药一期工程及室外配套工程（综合楼、原料与成品仓库、一车间）审核报告书》，朗依制药沧州原料药车间项目实际结算金额为14,597.16万元。 朗依制药自2016年10月1日起，按工程实际结算金额14,597.16万元作为在 建工程入账价值，调增在建工程4,420.96万元（实际结算金额14,597.16万元-暂 估金额10,176.19万元），调增应付账款4,420.96万元。 根据朗依制药与北京锦圣投资中心（有限合伙）、达孜星翼远达创业投资合伙企业（有限合伙）于2016年10月8日签署的《北京朗依制药有限公司相关工程项目价值确认协议》，公司积极展开向朗依制药原股东追偿工作，公司、朗依制药及北京锦圣投资中心（有限合伙）于2017年7月12日签署《北京朗依制药有限公司相关工程款项支付协议》，并已在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网进行了公告（公告编号：2017-075号）。 2、整改完成时间：已经整改完毕。 本次专项检查及时帮助公司查找了重大资产重组存在的问题和不足，在促进公司加强重大资产重组项目的把控、促进公司可持续发展方面将产生深远影响。公司将以此为鉴，要求全体董事、监事、高级管理人员及控股股东认真强化学习《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》等证券法律法规和相关规则，加强重大资产重组相关知识的学习研究，维护公司及全体股东利益，促进公司健康稳定发展。 特此公告。 山东金城医药集团股份有限公司 二�一七年七月二十一日