关于唐人神集团股份有限公司 以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金情况的 专项鉴证报告 天职业字[2017]17001号 目 录 以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金情况的专项鉴证报告 1 以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明 3 关于唐人神集团股份有限公司 以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金情况的专项鉴证报告 天职业字[2017]17001号 唐人神集团股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的唐人神集团股份有限公司（以下简称“唐人神公司”）截至2017年8月30日的《以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》。 一、管理层的责任 唐人神公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号――上市募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》的要求编制《以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对唐人神公司管理层编制的《以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则3101号―历史财务信息审计或审阅以外的 鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 三、鉴证意见 我们认为，唐人神公司管理层编制的截至2017年8月30日止的《以募集资金置换预先投 入募投项目自筹资金的专项说明》符合《上市公司监管指引第2号――上市募集资金管理和使 用的监管要求》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》的规 定，在所有重大方面真实反映了唐人神公司截至2017年8月30日止以自筹资金预先投入募集 资金投资项目的实际情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供唐人神公司为以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为唐人神公司用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。 中国注册会计师： 黄素国 中国・北京 二○一七年九月二十日 中国注册会计师： 邹芳 唐人神集团股份有限公司董事会 以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的 专项说明 根据《上市公司监管指引第2号――上市募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券 交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》的要求，唐人神集团股份有限公司 （以下简称“公司”或“本公司”）截至2017年8月30日编制《以募集资金置换预先投入募 投项目自筹资金的专项说明》情况如下： 一、募集资金基本情况 根据公司2017年1月5日召开的第七届董事会第十一次会议审议通过的《关于再次调整 本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》及中国证券监督管理委员会《关于核准唐人神集团股份有限公司向龙秋华等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]179号）核准，本公司非公开发行22,814,173股人民币普通股（A股）股票，发行价格为11.57元/股。鉴于公司于2017年6月6日实施完毕2016年度权益分派，对发行股份募集配套资金的发行价格和发行数量进行相应调整，发行股份募集配套资金的发行价格调整为7.61元/股，发行数量调整为34,685,939股，募集资金总额为人民币263,960,000元，扣除发行费用人民币7,000,000元后，实际募集资金净额为人民币256,960,000元。上述非公开发行股票募集资金到位情况业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了天职业字[2017]13633号《验资报告》验证。公司在银行开设了专户存储上述募集资金。 二、发行情况报告暨上市公告书对募集资金投向的承诺情况 唐人神集团股份有限公司拟将本次非公开发行募集的资金投资于以下项目： 金额单位：人民币万元 序号 项目名称 实施主体 投资总额 拟投入募集资金 1 本次交易的现金对价支付 唐人神集团股份有限公司 4,300.00 4,300.00 龙华农牧东冲12万头无公害生 湖南龙华农牧发展有限公司 2 16,603.30 11,198.00 猪养殖建设项目 龙华农牧塘冲12万头无公害生 湖南龙华农牧发展有限公司 3 16,306.67 不超过10,898.00 猪养殖建设项目 合计 37,209.97 不超过26,396.00 在本次发行募集资金到位之前，公司将根据项目的实际工程进度，通过自筹资金支付项目款项。待募集资金到位后，公司将按照项目投资计划使用募集资金支付项目剩余款项，并对前期自筹资金予以置换。如果本次发行实际募集资金小于项目的资金需求，不足部分将由公司自筹解决。 三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况： 截至2017年8月30日止，唐人神集团股份有限公司以自筹资金预先投入非公开发行股票 募集资金投资项目的实际投资额为人民币165,533,936.48元，具体情况如下： 金额单位：人民币元 序号 项目名称 自筹资金实际投入 1 本次交易的现金对价支付 43,000,000.00 2 龙华农牧东冲12万头无公害生猪养殖建设项目 61,552,065.20 3 龙华农牧塘冲12万头无公害生猪养殖建设项目 60,981,871.28 合计 165,533,936.48 四、置换募投资金的实施 根据《上市公司监管指引第2号――上市募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券 交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等有关法律、法规和制度的规定， 公司拟以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，经公司董事会审议，决定以募集资金置换预先投入的自筹资金，资金情况如下： 按募集资金投入项目置换对比情况表 金额单位：人民币元 预先投入的 项目名称 本次置换金额 自筹资金金额 本次交易的现金对价支付 43,000,000.00 43,000,000.00 龙华农牧东冲12万头无公害生猪养殖建设项目 61,552,065.20 61,552,065.20 龙华农牧塘冲12万头无公害生猪养殖建设项目 60,981,871.28 60,981,871.28 合计 165,533,936.48 165,533,936.48 唐人神集团股份有限公司董事会 法定代表人：陶一山 财务总监：郭拥华 2017年9月20日