1 上市公司并购重组财务顾问专业意见附表 第 3 号――发行股份购买资产 上市公司名称 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 财务顾问名称 海通证券股份有限公司 证券简称 爱迪尔 证券代码 002740 购买资产类型 完整经营性资产 不构成完整经营性资产□ 交易对方 江苏千年珠宝有限公司及成都蜀茂钻石有限公司全体股东 交易对方是否 为上市公司控 股股东 是 □ 否 是否构成关联交易 是 否 □ 上市公司控制 权是否变更 是 □ 否 交易完成后是否触发要 约收购义务 是 □ 否 方案简介 爱迪尔分别以 90,000 万元和 70,000 万元价格向千年珠宝和蜀茂钻石全体股东发行股 份及支付现金购买其合计持有的千年珠宝 100%股权及蜀茂钻石 100%股权。 序号 核查事项 核查意见 备注与说明 是 否 一、上市公司是否符合发行股份购买资产条件 1.1 本次交易是否有利于提高上市公司资产质量、改 善公司财务状况和增强持续盈利能力 是否有利于上市公司减少关联交易和避免同业竞 争，增强独立性 1.2 上市公司最近一年及一期财务会计报告是否被注 册会计师出具无保留意见审计报告 被出具保留意见、否定意见或者无法表示意见的 审计报告的，注册会计师是否专项核查确认 不适用 该保留意见、否定意见或者无法表示意见所涉及 事项的重大影响是否已经消除或者将通过本次交 易予以消除 ……