证券代码：000779 证券简称：三毛派神 公告编号：2017-082 兰州三毛实业股份有限公司 第五届第四十四次董事会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 1、会议名称与届次： 兰州三毛实业股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）第五届董事会第四十四次会议。 2、董事会会议通知发出的时间和方式： 于2017年12月15日分别以电子邮件、电话、书面送达等方式发出。 3、董事会会议召开的时间、地点和方式： 会议召开时间：2017 年12月19日上午 9:00； 会议地点：甘肃省兰州市 兰州新区嘉陵江街 568 号本公司办公 楼四楼会议室。 召开方式：现场会议加通讯表决。 4、董事出席人员： 公司五届董事会全体人员共5人。董事阮英、单小东，独立董事张海英、方文彬、马建兵分别以书面方式审议表决。应参会表决董事5人，实际参加表决董事5人。 5、董事会会议的主持人和列席人员： 主持人：五届董事会董事长阮英先生。 列席人员：五届监事会监事胡伯平、魏永辉、梁霞。 6、会议的召集与召开符合《公司法》和公司《章程》的规定。 二、董事会会议审议情况 （一）、审议《关于公司会计政策变更的议案》 2017年4月28日，财政部颁布了《企业会计准则第 42 号―持 有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，要求自 2017年5月28 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行；2017年5月10日， 财政部修订了《企业会计准则第 16号―政府补助》，要求自2017 年6月12日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。公司根 据上述会计准则对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。 、本次会计政策变更概述 1、变更日期 《企业会计准则第 42号―持有待售的非流动资产、处置组和终 止经营》自 2017年5月28日开始执行；《企业会计准则第16号― 政府补助》自 2017年6月12 日开始执行。 2、变更前采用的会计政策 本次变更前，公司会计政策执行的是财政部于 2006年2月15 日颁布的《企业会计准则―基本准则》和 41项具体会计准则及其后 颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告和其他相关规定。 3、变更后采用的会计政策 本次变更后，公司将按照财政部于2017年4月28日颁布的《企 业会计准则第42号―持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 和 2017年5月10日修订的《企业会计准则第16号―政府补助》中 的规定执行。其余未变更部分仍执行财政部于 2006年2月15日及 之后颁布的相关准则及其他有关规定。 、本次会计政策变更对公司的影响 1、根据财政部《关于印发修订 的通知》（财会【2017】15号）的规定和要求，公司执行《企业 会计准则第16号―政府补助》，对 2017年1月1日存在的政府补 助及2017年1月1日至准则施行日之间新增的政府补助进行了梳理。 公司将修改财务报表列报，与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报。该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。 2、除上述事项外，其他由于新准则的实施而进行的会计政策变更对公司无重大影响，对当期及前期列报的损益、总资产、净资产不产生影响。 表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权 特此公告 兰州三毛实业股份有限公司董事会 2017年12月19日