证券代码：300077 证券简称：国民技术 公告编号：2017-071 国民技术股份有限公司 关于对全资子公司其他应收款计提坏账准备 暨全资子公司对可供出售金融资产计提减值准备的公告本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假记录、误导性陈述或者重大遗漏。 国民技术股份有限公司（以下简称“公司”或“国民技术”）于2017年12月 20日召开的第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第十八次会议，审议通过 了《关于对全资子公司其他应收款计提坏账准备暨全资子公司对可供出售金融资产计提减值准备的议案》。根据相关规定，现将具体情况公告如下： 一、本次计提其他应收款和可供出售金融资产减值准备的情况概述 公司的全资子公司深圳前海国民投资管理有限公司（以下简称“国民投资”）于2015年11月与深圳前海旗隆基金管理有限公司（以下简称“前海旗隆”）下设的专注于产业投资的子公司北京旗隆医药控股有限公司（以下简称“北京旗隆”）合作设立产业投资基金：深圳国泰旗兴产业投资基金管理中心（有限合伙）（以下简称“深圳国泰”）。截至2017年11月30日，深圳国泰注册资本50,050.00万元，其中国民投资出资50,000.00万元，北京旗隆出资50.00万元。国民投资的投资款均来源于向公司的借款，国民投资分别于2015年11月27日和2016年7月4日向公司借入人民币30,000.00万元和人民币20,000.00万元。公司母公司财务报表将上述款项计入其他应收款。 根据国民投资与北京旗隆签订的《关于设立深圳国泰的合伙协议书》，北京旗隆为深圳国泰普通合伙人和执行事务合伙人，独立管理深圳国泰的日常运营，并对深圳国泰的投资业务独立决策，国民投资作为有限合伙人不得参与及干预。据此国民投资判断上述投资属于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，依据企业会计准则的相关规定将上述投资计入可供出售金融资产核算，按照成本法进行后续计量。 根据公司会计政策规定，以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。 发生的减值损失，一经确认，不再转回。 公司于2017年11月28日发现前海旗隆、北京旗隆相关人员发生失联事件，公 司立即向公安机关报警并于2017年12月1日取得公安机关《受案回执》，目前公 司一方面积极配合公安机关的调查取证工作，另一方面持续联系前海旗隆、北京旗隆相关人员，力图尽快核实其失联的原因及现状。 依据谨慎性原则，为公允反映公司及子公司的财务状况和经营成果，确保公司会计信息真实、可靠和合理，国民投资拟根据企业会计准则和公司会计政策的规定，对上述可供出售金融资产计提减值准备50,000.00万元。公司预计未来无法收回国民投资对公司的50,000.00万元借款，根据公司会计政策的规定，公司拟计提其他应收款坏账准备50,000.00万元。 二、本次计提减值准备对公司财务的影响 经测算，本次对国民投资上述可供出售金融资产计提减值准备，对公司上述其他应收款计提坏账准备，经合并抵消后，将减少2017年公司归属于母公司所有者的综合收益50,000.00万元。 三、本次计提资产减值准备的审批程序 本次计提资产减值准备事项已经公司第三届董事会第二十七次会议、第三届监事会第十八次会议审议通过。本次计提资产减值准备事项尚需提交股东大会审议。 四、董事会关于本次计提资产减值准备的合理性说明 公司于2017年12月20日召开的第三届董事会第二十七次会议审议通过《关于 对全资子公司其他应收款计提坏账准备暨全资子公司对可供出售金融资产计提减值准备的议案》，本着谨慎性原则，对国民投资可供出售金融资产计提减值准备，对公司其他应收款计提坏账准备，符合《企业会计准则》等相关规定，公允反映了公司财务状况、资产价值及经营成果。 五、监事会意见 监事会认为：公司本次计提资产减值准备，基于会计谨慎性原则并保持了一致性原则，计提事项符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产的实际情况，公允地反映了公司的资产状况，有助于为投资者提供更加真实可靠的会计信息。因此，一致同意公司本次计提资产减值准备。 六、独立董事意见 公司本次计提资产减值准备依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，并履行了相应的审批程序，计提资产减值准备后，财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司整体利益，不存在损害公司及全体股东利益特别是中小股东利益的情形。我们同意公司本次计提资产减值准备事项。 同时，独立董事刘斌先生认为公司应反思该议案前置投资的决策程序是否合法合规，深刻总结其信息披露违法违规的原因。 七、备查文件 1、《第三届董事会第二十七次会议决议》； 2、《第三届监事会第十八次会议决议》； 3、《独立董事对相关事项的独立意见》。 特此公告。 国民技术股份有限公司 董事会 二�一七年十二月二十日