江阴海达橡塑股份有限公司 2017 年度内部控制的自我评价报告 江阴海达橡塑股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法以及经营管理实际状况，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，我们对公司 2017 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有 效性进行了评价。 一、 重要声明 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任 何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带法律责任。 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日， 公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部 控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司各职能部门及事业部，控股子公司 江阴海达麦基嘉密封件有限公司、江阴海达集装箱部件有限公司、江阴海达新能 源材料有限公司，全资子公司江阴兴海工程橡胶有限公司、广州海达汽车密封件 有限公司、江阴清华泡塑机械有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%； 纳入评价范围的主要业务包括：公司所从事的轨道交通、汽车、建筑、 航运 等领域密封、减振部件。 公司按照内部控制配套指引，结合公司实际情况，着重对以下高风险领域进 行关注： 1、重点监管事项：信息系统事项、资金管理事项、对外投资事项、预算管 理事项、信息与沟通事项等； 2、业务相关风险领域：成本费用风险、运营管理项目风险、采购风险、技 术开发风险等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。 （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系及证监会和财政部制定的《公开发行证券的 公司信息披露编报规则第21号――年度内部控制评价报告的一般规定》和公司制 定的相关内部控制制度组织开展内部控制评价工作。 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务 报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷 具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 1、财务报告内部控制缺陷认定标准 财务报告内部控制是指针对财务报告目标而设计和实施的内部控制。由于财 务报告内部控制的目标集中体现为财务报告的可靠性,因而财务报告内部控制的 缺陷主要是指不能合理保证财务报告可靠性的内部控制设计和运行缺陷。根据缺 陷可能导致的财务报告错报的重要程度,公司采用定性和定量相结合的方法将缺 陷划分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。财务报告内部控制缺陷定量和定性标 准： （ 1）定量标准： 类别 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷 营业收入指标 错报金额＜营业 收入的 1% 营业收入的 1%≤ 错报金额 [点击查看PDF原文]