创业软件股份有限公司 2017年度财务决算报告 2017 年，在公司管理层的正确领导和全体创业人的共同努力下，公司的经 营规模和企业收益实现了稳健增长，取得了良好的经营成绩。根据《公司章程》的规定，现将公司2017年财务决算情况报告如下： 一、会计报表审计情况 报告期内，创业软件股份有限公司（以下简称“公司”）财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了企业2017年12月31日的合并及母公司财务状况及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司编制的2017年度财务报表经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（天健审〔2018〕188号）。 二、主要财务数据 2017年公司新设立子公司杭州合美物业管理有限公司、浙江医康数据科技 研究院有限公司和杭州鼎泰医康科技有限公司；收购杭州卓腾信息技术有限公司、杭州美诺泰科科技有限公司和杭州梅清数码科技有限公司；2016年12月22日，公司办理完成杭州博泰信息技术服务有限公司过户手续，并于本报告期纳入合并报表范围。 单位：万元 项目 2017年1-12月 2016年1-12月 比上年同期增减（%） 营业收入 115,295.29 54,864.53 110.15 营业成本 58,872.79 28,009.36 110.19 营业利润 20,122.86 3,863.50 420.85 利润总额 20,064.07 7,385.63 171.66 归属于上市公司普通股股东的 16,324.42 6,300.35 159.10 净利润 归属于上市公司普通股股东的 15,423.06 5,189.16 197.22 扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 17,412.63 11,898.75 46.34 2017年12月31日 2016年12月31日 比上年同期增减（%） 期末总股本 24,280.19 21,099.60 15.07 资产总额 269,899.06 113,312.51 138.19 负债总额 62,717.30 37,678.58 66.45 归属于上市公司普通股股东的 203,791.21 72,486.86 181.14 所有权益 注：以上财务数据均为本公司的合并报表数据 三、公司财务状况 2017年末 2016年末 项目 占总资产比 占总资产比 同比变动（%） 金额（万元） 金额（万元） 例（%） 例（%） 货币资金 36,108.20 13.38 31,794.26 28.06 13.57 应收票据 - - 350.20 0.31 -100.00 应收账款 44,767.49 16.59 31,297.09 27.62 43.04 预付账款 1,734.00 0.64 1,153.82 1.02 50.28 其他应收款 4,173.54 1.55 4,533.82 4.00 -7.95 存货 8,982.48 3.33 4,426.64 3.91 102.92 其他流动资产 3,009.75 1.12 5,015.14 4.43 -39.99 可供出售金融资产 16,600.00 6.15 1,350.00 1.19 1,129.63 长期应收款 1,500.00 0.56 1,500.00 1.32 - 长期股权投资 4,216.90 1.56 701.44 0.62 501.18 投资性房地产 369.18 0.14 391.38 0.35 -5.67 固定资产 31,021.14 11.49 24,537.09 21.65 26.43 在建工程 3,540.44 1.31 903.09 0.80 292.04 无形资产 2,315.41 0.86 653.67 0.58 254.22 商誉 110,800.44 41.05 3,124.90 2.76 3,445.73 长期待摊费用 51.79 0.02 - - - 递延所得税资产 708.29 0.26 507.13 0.45 39.67 其他非流动资产 - - 1,072.85 0.95 -100.00 资产总计 269,899.06 100.00 113,312.51 100.00 138.19 1、资产构成情况 注：公司对变动较大的界定是金额增减在 100 万元以上且增减比例大于 30%。 公司报告期末变动较大的资产项目说明如下： （1）应收票据报告期期末余额较上年同期下降，主要系商业汇票本期背书及到期所致； （2）应收账款报告期期末余额较上年同期增长，主要系合并范围增加所致；（3）预付款项报告期期末余额较上年同期增长，主要系合并范围增加，同时业务规模增长所致； （4）存货报告期期末余额较上年同期增长，主要系合并范围增加，期末未验收的系统集成项目商品采购增加所致； （5）其他流动资产报告期期末余额较上年同期下降，主要系期末未赎回的理财产品减少所致； （6）可供出售金融资产报告期期末余额较上年同期增长，主要系本期投资浙江大健康产业股权投资基金、浙江浙商产融股权投资基金等所致； （7）长期股权投资报告期期末余额较上年同期增长，主要系本期不再将浙江创源环境科技股份有限公司纳入合并报表范围所致； （8）在建工程报告期期末余额较上年同期增长，主要系本期中山PPP项目 投资增加所致； （9）无形资产报告期期末余额较上年同期增长，主要系合并范围增加所致；（10）商誉报告期期末余额较上年同期增长，主要系合并范围增加所致；（11）递延所得税资产报告期期末余额较上年同期增长，主要系合并范围增加，同时本期坏账准备等可抵扣暂时性差异增加所致； （12）其他非流动资产报告期期末余额较上年同期下降，主要系年初预付款的未交付房产本期均已交付所致。 2、负债构成情况 项目 2017年末 2016年末 同比变动（%） 占总资产比 占总资产比 金额（万元） 金额（万元） 例（%） 例（%） 短期借款 10,000.00 3.71 600.00 0.53 1,566.67 应付票据 188.68 0.07 30.00 0.03 528.93 应付账款 15,952.72 5.91 10,747.34 9.48 48.43 预收款项 17,205.96 6.37 9,739.27 8.6 76.67 应付职工薪酬 5,015.84 1.86 1,590.38 1.4 215.39 应交税费 4,292.47 1.59 2,009.72 1.77 113.59 应付利息 18.33 0.01 0.90 0 1,936.67 应付股利 - - 30.98 0.03 -100.00 其他应付款 7,978.91 2.96 10,794.02 9.53 -26.08 递延收益 2,064.39 0.76 2,135.98 1.89 -3.35 负债合计 62,717.30 23.24 37,678.58 33.25 66.45 注：公司对变动较大的界定是金额增减在 100 万元以上且增减比例大于 30%。 公司报告期末变动较大的负债项目说明如下： （1）短期借款报告期期末余额较上年同期增长，主要系本期短期银行借款增加所致； （2）应付票据报告期期末余额较上年同期增长，主要系期末未兑付的银行承兑汇票增加所致； （3）应付账款报告期期末余额较上年同期增长，主要系合并范围增加所致；（4）预收款项报告期期末余额较上年同期增长，主要系合并范围增加所致；（5）应付职工薪酬报告期末余额较上年同期增长，主要系合并范围增加所致； （6）应交税费报告期期末余额较上年同期增长，主要系合并范围增加，同时销售额增长，相应的应交增值税及附加税增加所致。 3、利润情况及分析 2017年度，公司实现营业收入115,295.29万元，较上年同期增长110.15%。 归属于母公司所有者的净利润16,324.42万元，较上年同期增长159.10%。归属 于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润15,423.06万元，较上年 同期增长197.22%。 单位：万元 项目 2017年 2016年 同比变动（%） 营业收入 115,295.29 54,864.53 110.15 营业成本 58,872.79 28,009.36 110.19 营业税金及附加 1,295.90 559.58 131.58 销售费用 10,818.80 6,714.86 61.12 管理费用 26,814.12 15,771.27 70.02 财务费用 -198.44 -757.72 - 资产减值损失 1,847.73 814.87 126.75 投资收益 472.95 111.19 325.35 资产处置收益 43.11 - - 其他收益 3,762.39 - - 营业外收入 42.86 3,550.01 -98.79 营业外支出 101.64 27.88 264.56 利润总额 20,064.07 7,385.63 171.66 所得税费用 3,185.62 675.02 371.93 净利润 16,878.46 6,710.61 151.52 归属于母公司所有者的净利润 16,324.42 6,300.35 159.10 归属于上市公司普通股股东的扣除非 经常性损益后的净利润 15,423.06 5,189.16 197.22 注：公司对变动较大的界定是金额增减在 100 万元以上且增减比例大于 30%。 （1）营业收入本期较上年同期增长，主要系合并范围增加，同时软件产品销售收入增加所致； （2）营业成本本期较上年同期增长，主要系合并范围增加，同时软件产品销售成本增加所致； （3）营业税金及附加本期较上年同期增长，主要系合并范围增加，同时软件产品销售收入增加，相应的税费增加所致； （4）销售费用本期较上年同期增长，主要系合并范围增加所致； （5）管理费用本期较上年同期增长，主要系本期合并报表范围增加，职工人数及薪酬增加，研发费用增加，本期投入使用的创业智慧大厦运营费用增加所致； （6）财务费用本期较上年同期下降，主要系本期银行借款利息增加所致；（7）资产减值损失本期较上年同期增长，主要系上年同期有大额长账龄款项收回，同时本期合并报表范围增加所致； （8）投资收益本期较上年同期增长，主要系本期不再将浙江创源环境科技股份有限公司纳入合并报表范围，对其投资采用权益法核算所致； （9）其他收益本期较上年同期增长，主要系根据新企业会计准则，将与日常经营活动相关的政府补助记入其他收益科目核算所致； （10）营业外收入本期较上年同期减少，主要系根据新企业会计准则，将与日常经营活动相关的政府补助不再记入营业外收入科目核算所致。 4、现金流量情况 单位：万元 项目 2017年 2016年 同比变动（%） 经营活动现金流入小计 126,212.95 64,121.36 96.83 经营活动现金流出小计 108,800.31 52,222.60 108.34 经营活动产生的现金流量净额 17,412.63 11,898.75 46.34 投资活动现金流入小计 18,591.58 14,161.02 31.29 投资活动现金流出小计 31,595.96 24,569.26 28.60 投资活动产生的现金流量净额 -13,004.38 -10,408.24 - 筹资活动现金流入小计 19,186.80 2,293.69 736.50 筹资活动现金流出小计 19,294.49 1,903.61 913.57 筹资活动产生的现金流量净额 -107.69 390.08 -127.61 现金及现金等价物净增加额 4,300.56 1,880.59 128.68 注：公司对变动较大的界定是金额增减在 100 万元以上且增减比例大于 30%。 2017年度，现金及现金等价物净增加额为4,300.56万元。变动较大的现金 流量项目说明如下： （1）经营活动现金流入同比增长，主要系合并范围增加，同时本期销售收款增加所致； （2）经营活动现金流出同比增长，主要系合并范围增加，同时本期支付的采购款、职工薪酬增加所致； （3）投资活动现金流入同比增长，主要系合并范围增加所致； （4）筹资活动现金流入同比增长，主要系本期银行借款增加所致； （5）筹资活动现金流出同比增长，主要系本期员工持股计划回购股份及偿还银行借款所致。 特此报告。 创业软件股份有限公司 董事会 2018年2月5日