中准会计师事务所（特殊普通合伙） ZhongzhunCertifiedPublicAccountants 关于吉林化纤股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 中准专字[2018]2009号 吉林化纤股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了贵公司2017年12月31日 的合并及母公司资产负债表、2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司所有 者权益变动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注，并于2018年2月26 日签发了中准审字[2018]2002号标准无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求，贵公司编制了列示于本专项说明所附的2017年度贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“情况表”）。 如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对情况表所载资料与我所审计贵公司2017年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现重大不一致的情况。除了对贵公司实施 2017年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的会计报表一并阅读。 本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。 附送件：吉林化纤股份有限公司2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况 汇总表 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国・北京 中国注册会计师： 二○一八年二月二十六日 主题词： 吉林化纤股份有限公司 关联方资金占用 专项说明 地址：北京市海淀区首体南路22号楼4层 邮编：100044 电话：010-88356126 Add:4thFloor，No.22，ShoutiSouthRoad,HaidianDistrict,Beijing Postalcode:100044 Tel:010-88356 上市公司2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：吉林化纤股份有限司 单位：人民币/万元 占用方与上市公 上市公司核 2017年度占 2017年度 2017年度偿 2017年度 占用 资金占用方类 资金占用方名称 司 算 2017年期初 用累计发生 占用资金 还累计发生 其他减少 2017年期末 形成 占用性质 别 的关联关系 的会计科目 占用资金余额 金额(不含占 的利息 金额 金额 占用资金余额 原因 用资金利息) 控股股东、实际 吉林化纤集团有限责任公 第一大股东 其他应付款 往来 ―― 控制人 司 -81.71 1,478.94 9,405.00 -8,007.77款 小计 小计 -81.71 1,478.94 9,405.00 -8,007.77 应收账款 采购 吉林奇峰化纤股份有限公 同受第一大股东 预付账款 材料 司 控制之公司 应付账款 -19,144.22 56,510.61 40,492.57 -3,126.18 及水 ―― 其他应付款 电汽 其他应收款 控股股东、实际 应收账款 销售 控制人之附属 吉林市拓普纺织产业开发 同受第一大股东 应付账款 商品 经营性占 有限公司 控制之公司 664.62 160.20 785.99 38.83 及材 用 企业 其他应付款 料 吉林化纤福润德纺织有限 同受第一大股东 应收账款 销售 ―― 公司 控制之公司 预收账款 2,622.65 0.08 4,925.00 -2,302.27 商品 吉林市惠东化工有限责任 同受第一大股东 应付账款 采购 ―― 公司 控制之公司 其他应收款 -27.17 30.66 3.49 - 材料 应付账款 工程 吉林化纤建筑安装工程公 同受第一大股东 其他应收款 款及 ―― 司 控制之公司 5,114.97 411.40 5,995.15 -468.78 销售 其他应付款 材料 同受第一大股东 销售 吉林吉盟腈纶有限公司 控制公司之 其他应收款 材料 ―― 其他应付款 92.26 116.20 999.57 -791.11 采购 合营公司 材料 小计 小计 -10,676.89 57,229.15 53,201.77 -6,649.51 吉林艾卡粘胶纤维有限公 控股子公司 其他应收款 销售 经营性占 司 预付账款 20,829.30 18,365.87 10,285.57 28,909.60 材料 用 上市公司的 吉林市吉溧化工有限责任 控股子公司 预付账款 采购 经营性占 公司 607.10 416.33 18.00 1,005.43 材料 用 子公司及其附 属企业 销售 吉林凯美克化工有限公司 控股子公司 其他应收款 材料 经营性占 3,820.03 2,679.82 1,327.50 5,172.35 采购 用 材料 小计 小计 25,256.43 21,462.02 11,631.07 35,087.38 总计 合计 14,497.83 80,170.11 74,237.84 20,430.10 126 -4 -