天风证券股份有限公司 关于太龙（福建）商业照明股份有限公司 2017年度募集资金存放与使用情况的核查意见 天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”或“保荐机构”）作为太龙（福建）商业照明股份有限公司（以下简称“太龙照明”或“公司”）首次公开发行并在创业板上市之保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号――上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2014年修订）》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等法律、法规的有关规定，对太龙照明2017年度募集资金使用情况进行了核查，现将核查情况及核查意见发表如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准太龙（福建）商业照明股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕476号文）核准，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）15,787,000股，每股面值1.00元，发行价格为每股人民币13.95元，募集资金总额为220,228,650.00元，扣除发行费用30,250,000.00元后，募集资金净额为189,978,650.00元。募集资金已于2017年4月27日划至公司指定账户，经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）审验并出具了“会验字[2017]3623号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储管理。（二）募集资金使用和结余情况 2017年度，公司募集资金使用情况为：1、上述募集资金到位前，截至2017年4 月27日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入1,854.54万元，募集资金 到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金1,854.54万 元；2、直接投入募集资金项目890.39万元。2017年度公司累计使用募集资金2,744.93 万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为16,252.94万元，募集资金专用 账户利息收入34.33万元，期末用于购置理财产品15,000.00万元，募集资金理财收 益261.11万元，支付银行手续费0.15万元，3、截止2017年12月31日尚有23.63 万元发行费用尚未置换。募集资金专户2017年12月31日余额合计为1,571.86万元。 单位：万元 项目 金额 募集资金净额 18,997.87 加：累计募集资金利息收入 34.33 加：募集资金理财收益 261.11 加：尚未置换发行费用 23.63 减：募投项目投入使用金额（含置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金） 2,744.93 减：支付银行手续费 0.15 减：购买理财产品金额 15,000.00 2017年12月31日募集资金专户余额 1,571.86 二、募集资金存放和管理情况 为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金使用风险，确保资金使用安全，保护投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2014年修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等相关规定，并结合公司实际情况，公司制定了《募集资金专项存储及使用管理制度》，对募集资金实行专户存储管理，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。 根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司在兴业银行股份有限公司漳州角美支行开设募集资金专项账户，用于“商业照明产业基地建设项目（含待支付的发行费用）”募集资金的存储和使用；在中国建设银行股份有限公司漳州角美支行开设募集资金专项账户，用于“设计研发中心建设项目”募集资金的存储和使用。 2017年5月8日，公司与兴业银行股份有限公司漳州角美支行、中国建设银行股 份有限公司漳州角美支行和天风证券分别签署了《募集资金三方监管协议》，在兴业银行股份有限公司漳州角美支行开设募集资金专项账户（账号：162030100188288888）、中国建设银行股份有限公司漳州角美支行开设募集资金专项账户（账号：35050166829009888888）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了确实履行。 截至2017年12月31日止，募集资金存储情况如下： 单位：万元 银行名称 银行账号 余额 兴业银行股份有限公司漳州角美支行 162030100188288888 714.31 中国建设银行股份有限公司漳州角美支行 35050166829009888888 857.55 合计 - 1,571.86 三、本年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金使用情况对照表 截至2017年12月31日，公司募集资金使用情况对照表如下： 募集资金使用情况对照表 单位：万元 募集资金总额 18,997.87本年度投入募集 2,744.93 资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 ― 累计变更用途的募集资金总额 ―已累计投入募集 2,744.93 资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 ― 是否已变更 截至期末投资进 项目达到 本年度是否达 项目可行 承诺投资项目和项目（含部分募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计 度（%）(3)＝ 预定可使 实现的到预计 性是否发 超募资金投向 变更） 投资总额 额（1） 金额 投入金额(2) (2)/(1) 用状态日 效益 效益 生重大变 期 化 承诺投资项目 1.商业照明产业 否 16,100.20 16,100.20 2,682.78 2,682.78 16.66 ― ― ― 否 基地建设项目 2.设计研发中心 否 2,897.67 2,897.67 62.15 62.15 2.14 ― ― ― 否 建设项目 承诺投资项目小 18,997.87 18,997.87 2,744.93 2,744.93 14.45 计 超募资金投向 超募资金投向小 ― ― ― ― ― ― ― 计 合计 18,997.87 18,997.87 2,744.93 2,744.93 14.45 未达到计划进度 或预计收益的情不适用 况和原因（分具 体项目） 项目可行性发生不适用 重大变化的情况 说明 超募资金的金 额、用途及使用不适用 进展情况 募集资金投资项 目实施地点变更不适用 情况 募集资金投资项 目实施方式调整不适用 情况 募集资金投资项截至2017年4月27日，公司已经利用自筹资金向募集资金项目投入1,854.54万元。2017年5月17日，经公司第二届董事会第 目先期投入及置九次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司执行董事会决议，以募集资金置换了先期 换情况 投入的自筹资金1,854.54万元。 用闲置募集资金 暂时补充流动资不适用 金情况 项目实施出现募 集资金结余的金不适用 额及原因 根据公司2017年5月24日第二届董事会第十次会议和2017年6月12日2017年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用闲 尚未使用的募集置募集资金进行现金管理的议案》。决定在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提下，使用累计不超过1.5亿 资金用途及去向元的闲置募集资金进行现金管理，包括购买短期（投资期限不超过一年）、低风险的保本型理财产品和转存结构性存款、定期存 款等方式，以上资金额度在自股东大会审议通过之日起12个月内有效，可以滚动使用。截止2017年12月31日公司已使用15,000.00 万元闲置募集资金购买了银行理财产品。 募集资金使用及 披露中存在的问无 题或其他情况 （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 本年度内募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。 （三）募集资金投资项目先期投入及置换情况 2017年5月17日第二届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换 预先投入募投项目自筹资金的议案》，经全体董事表决，一致同意公司以募集资金1,854.54 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。本次募集资金置换不影响募集资金投资项目的正常实施，不存在与募集资金使用计划相违背的情形，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益之情形。 （四）节余募集资金使用情况 截至2017年12月31日止，公司不存在节余募集资金。 （五）超募资金使用情况 截至2017年12月31日止，公司不存在超募资金。 （六）尚未使用募集资金用途及去向 公司尚未使用的募集资金目前存放于公司银行募集资金专户中，将按照募集资金投资项目的建设计划逐步投入。如公司变更募集资金投资项目，将履行相应的董事会或股东大会审议程序，并及时披露。 2017年5月17日，第二届董事会第九次会议审议通过了《关于使用闲置募集资 金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，使用不超过5,000万元闲置募集资金进行现金管理，包括购买短期（投资期限不超过一年）、低风险保本型理财产品和转存结构性存款、定期存款等方式，以上资金额度在自董事会审议通过之日起12个月内有效，可以滚动使用，并授权公司管理层在有效期内和额度范围内行使决策权，并签署相关合同文件。 2017年5月24日，第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置募集资 金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，使用不超过1亿元（累计不超过1.5亿元）的闲置募集资金进行现金管理，包括购买短期（投资期限不超过一年）、低风险保本型理财产品和转存结构性存款、定期存款等方式，以上资金额度在自股东大会审议通过之日起12个月内有效，可以滚动使用，并授权公司管理层在有效期内和额度范围内行使决策权，并签署相关合同文件。2017年6月12日，公司2017年第一次临时股东大会，审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。 截至2017年12月31日，公司累计使用闲置募集资金购买保本型银行理财产品 金额为1,5000.00万元。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 截至2017年12月31日止，公司募集资金投资项目未发生变更。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时、真实、准确、完整地进行了披露。公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 六、会计师对募集资金存放和使用情况专项报告的鉴证意见 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司管理层出具的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了会专字[2018]0511号《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。会计师认为：太龙照明管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号――上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（2015 年修订）和相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了太龙照明2017年度募集资金实际存放与使用情况。 七、保荐机构主要核查工作 持续督导期内，保荐代表人和持续督导项目组通过查阅相关文件及资料、访谈沟通、核对银行账单等多种方式，对太龙照明募集资金的存放与使用情况进行了核查。 主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、付款凭证、相关业务合同、募集资金使用的公告及支持文件等资料，与公司高管等相关人员沟通交流等。 八、保荐机构核查意见 经核查，保荐机构认为：太龙（福建）商业照明股份有限公司2017年度募集资 金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2014年修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理法规的规定，公司严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对太龙照明2017年度募集资金使用情况无异议。 （以下无正文） （本页无正文，为《天风证券股份有限公司关于太龙（福建）商业照明股份有限公司2017年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页） 保荐代表人：________________ ___________________ 徐建豪 陈华 天风证券股份有限公司 年 月 日