山东阳谷华泰化工股份有限公司 以募集资金置换已投入募集资金 项目的自筹资金的审核报告 大信专审字[2018]第2-00216号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 北京市海淀区知春路1号15/F,XueyuanInternationalTower 传真Fax： +86（10）82327668 学院国际大厦15层 No.1ZhichunRoad,HaidianDist. 网址Internet： www.daxincpa.com.cn 邮编100083 Beijing,China,100083 以募集资金置换已投入 募集资金项目的自筹资金的审核报告 大信专审字[2018]第2-00216号 山东阳谷华泰化工股份有限公司董事会： 一、审核意见 我们接受委托，对后附的山东阳谷华泰化工股份有限公司(以下简称“贵公司”)截至2018年2月28日《关于以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的专项说明》进行了审核。 我们认为，贵公司募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的专项说明编制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了截至2018年2月28日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际情况。 二、形成审核意见的基础 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号―历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。审核报告的“注册会计师的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。 三、董事会的责任 按照中国证监会《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的要求》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等文件的规定编制专项说明，并提供相关的证 北京市海淀区知春路1号15/F,XueyuanInternationalTower 传真Fax： +86（10）82327668 学院国际大厦15层 No.1ZhichunRoad,HaidianDist. 网址Internet： www.daxincpa.com.cn 邮编100083 Beijing,China,100083 明材料，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。 四、注册会计师的责任 我们的目标是在实施审核工作的基础上对贵公司募集资金置换专项说明发表意见。 在按照执业准则执行审核工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）计划和执行审核工作，以对募集资金置换专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。 （二）在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。 五、其他说明事项 本报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金之目的，不得用作其它目的。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：乔冠芳 中国・北京 中国注册会计师：宋江勇 二○一八年三月四日 山东阳谷华泰化工股份有限公司 以募集资金置换已投入募集项目的自筹资金的专项说明 山东阳谷华泰化工股份有限公司 关于以募集资金置换 已投入募集资金项目的自筹资金的专项说明一、募集资金到位的基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准山东阳谷华泰化工股份有限公司配股的批复》（证监许可2017[2275]号）核准，山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）采用配股方式发行人民币普通股（A股）85,911,706.00股，发行价格为每股6.96元。截止2018年2月12日，本公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A股）85,911,706.00股，募集资金总额597,945,473.76元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用16,167,250.14元后，实际募集资金净额为人民币581,778,223.62元。上述资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了XYZH/2018JNA30036文号的验资报告, 公司对募集资金采取了专户存储制度。 二、募集资金承诺投资项目的计划 根据公司第三届董事会第十七次会议和2017年第一次临时股东大会审议通过的配股发 行方案，及公司第三届董事会第二十四次会议对募集资金发行方案的调整，本次发行拟募集资金总额为不超过73,488万元，扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于如下项目：单位：万元 序号 项目名称 项目总投资额 拟用募集资金投入金额 1 高性能橡胶助剂生产项目 34,697.90 31,488.54 2 补充流动资金 42,000.00 42,000.00 3 合计 76,697.90 73,488.54 若实际募集资金数额（扣除发行费用后）少于上述项目拟以募集资金投入金额，在最终确定的本次募集资金投资项目范围内，公司将根据实际募集资金数额，按照项目的轻重缓急等情况，调整并最终决定募集资金的具体投资项目、优先顺序及各项目的具体投资额，募集资金不足部分由公司自筹解决。本次募集资金到位前，公司将根据项目实际进展情况以自筹资金先行投入，募集资金到位后，公司将以募集资金置换或偿还前期已投入的自筹资金。 山东阳谷华泰化工股份有限公司 以募集资金置换已投入募集项目的自筹资金的专项说明 三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况 截至2018年2月28日止，本公司以自筹资金预先投入募集资金项目的具体情况如下表: 单位：元 序号 项目名称 自筹资金预先投入金额 投入时间 备注 1 高性能橡胶助剂生产项目 48,158,823.92 2017年5年5日至2018年2月28日 四、募集资金置换情况 单位：元 序号 项目名称 自筹资金预先投入金额 本次置换金额 1 高性能橡胶助剂生产项目 48,158,823.92 48,158,823.92 本公司董事会认为，公司已经按照中国证监会《上市公司监管指引第2 号――上市公司 募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等文件的规定编制募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的专项说明，真实、准确、完整地反映了本公司截至2018年2月28日止，以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。山东阳谷华泰化工股份有限公司董事会 二�一八年三月四日