深圳欣锐科技股份有限公司 2017年度财务决算报告 深圳欣锐科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）2017 年度 财务报表经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具天职业字[2018]3132 号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：深圳欣锐科技股份有限公司财务报表已按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流情况。现将2017年度财务决算的相关内容报告如下： 一、主要财务数据和指标 单位：万元 项目 2017年度 2016年度 增减变动幅度 营业收入 49,066.51 58,527.79 -16.17% 营业利润 9,243.48 12,343.97 -25.12% 利润总额 10,021.81 15,289.62 -34.45% 净利润 9,149.68 12,631.42 -27.56% 其中：归属于母公 9,149.68 12,631.42 -27.56% 司所有者的净利润 扣除非经常性损益 后归属于母公司股 7,715.73 15,402.65 -49.91% 东净利润 单位：万元 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 同比变动 资产合计 112,238.86 90,075.29 24.61% 负债合计 42,231.71 29,217.82 44.54% 股东权益合计 70,007.15 60,857.47 15.03% 其中：归属于母公 70,007.15 60,857.47 15.03% 司所有者权益合计 公司2017年度主营业务收入48,094.69万元，较上年同期减少10,170.69万元， 下降幅度17.46%。 二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 （一）资产变动情况 单位：万元 项目 2017年12月 31日 2016年12月31日 同比变动 货币资金 13,807.61 6,576.14 109.97% 应收票据 12,739.95 26,410.35 -51.76% 应收账款 23,791.81 15,092.97 57.64% 预付款项 322.07 48.32 566.55% 应收利息 443.22 143.25 209.40% 其他应收款 567.51 308.00 84.26% 存货 21,095.19 12,070.47 74.77% 一年内到期的非流 - 26.39 -100.00% 动资产 其他流动资产 25,491.10 22,410.27 13.75% 固定资产 7,963.71 4,888.45 62.91% 在建工程 1,674.76 342.21 389.39% 无形资产 135.52 83.02 63.25% 长期待摊费用 2,817.46 831.09 239.01% 递延所得税资产 248.51 290.32 -14.40% 其他非流动资产 1,140.44 554.04 105.84% 资产合计 112,238.86 90,075.29 24.61% 主要指标变动分析： 1.货币资金2017年末较上年末增加7,231.47万元，主要系公司应收票据 到期承兑，经营活动现金流量净额较大所致。 2.应收票据2017年末较上年末减少13,670.40万元，主要系公司今年应 收票据到期兑现所致。 3.应收账款2017年末较上年末增加8,698.84万元，主要系公司销售额增 加所致。 4.存货余额2017年末较上年末增加9,024.72万元，主要系客户订单量增 大，满足生产需求储备原材料所致。 5.固定资产2017年末较上年末增加3,075.26万元，主要系公司为满足生 产需要而购买较多的设备所致。 （二）负债变动情况 单位：万元 项目 2017年12月 31日 2016年12月31日 同比变动 应付票据 10,236.41 7,117.43 43.82% 应付账款 26,320.01 15,698.29 67.66% 预收款项 191.33 1,257.83 -84.79% 应付职工薪酬 830.11 1,623.47 -48.87% 应交税费 140.30 1,106.61 -87.32% 应付利息 - 0.48 -100.00% 其他应付款 1,132.51 506.55 123.57% 一年内到期的非流 - 200.00 -100.00% 动负债 预计负债 363.07 287.17 26.43% 递延收益 3,017.98 1,420.00 112.53% 股本 8,588.24 8,588.24 0.00% 资本公积 32,822.36 32,822.36 0.00% 盈余公积 3,019.97 2,108.95 43.20% 未分配利润 25,576.59 17,337.92 47.52% 负债及所有者权益 112,238.86 90,075.29 24.61% 合计 主要指标变动分析： 1.应付票据 2017年末较上年末增加 3,118.98万元，主要原因系公司销售 额增加，相应的采购量增加，且公司较多的使用承兑汇票结算所致。 2.应付账款2017年末较上年末增加10,621.72万元，主要系为满足生产需 求增加材料采购所致。 3.预收款项2017 年末较上年末减少1,066.50 万元，主要系实现销售结转 预收款所致。 4.应付职工薪酬 2017年末较上年末减少793.37 万元，主要原因为年初应 付职工薪酬在本年支付所致。 5.应交企业所得税 2017年末较上期末减少966.32 万元，主要系当期预缴 金额较大，期末应交的企业所得税减少所致。 6.递延收益2017 年末较上年末增加1,597.98 万元，主要系申报政府项目 获批，收到政府补助所致。 （三）费用变动情况 单位：万元 2017年度 2016年度 增减变动 项目 金额 占收入比 金额 占收入 金额 幅度 比 销售费用 2,763.98 5.63% 3,085.81 5.27%- 321.83 -10.43% 管理费用 9,393.30 19.14% 9,851.25 16.83%- 457.94 -4.65% 财务费用 0.29 0.00% 15.38 0.03% - 15.09 -98.12% 合计 12,157.58 24.78% 12,952.44 22.13%- 794.86 -6.14% 其中销售费用构成情况如下： 单位：万元 项目 2017年度 2016年度 增减变动 金额 占比 金额 占比 金额 幅度 职工薪酬 1,216.09 44.00% 1,118.31 36.24% 97.77 8.74% 差旅费 242.01 8.76% 235.31 7.63% 6.70 2.85% 业务招待费 113.51 4.11% 118.16 3.83% -4.65 -3.93% 折旧费 10.19 0.37% 12.91 0.42% -2.72 -21.04% 办公费 20.32 0.74% 21.50 0.70% -1.17 -5.46% 车辆运输费 482.09 17.44% 493.71 16.00% -11.62 -2.35% 售后服务费 223.05 8.07% 148.17 4.80% 74.88 50.54% 产品质量三包 - 0.00% 376.66 12.21% -376.66 - 费 100.00% 产品质量保证 金（按政策计 237.82 8.60% 287.17 9.31% -49.35 -17.19% 提） 业务宣传费 51.69 1.87% 176.18 5.71% -124.50 -70.66% 其他费用 167.21 6.05% 97.74 3.17% 69.47 71.08% 合计 2,763.98 100.00% 3,085.81 100.00% -321.83 -10.43% 销售费用占营 5.63% 5.27% 业收入比重 注：随着公司稳定的发展，费用均无大变动，虽然2017年收入比2016年减少，但销 售费用却变动不大，2017年销售费用比2016年销售费用减少321.83万元，主要是产品质 量三包费用、售后服务费及保证金费用比上年减少 351.13万元，工资及其他费用增加 29.3万元。 其中管理费用构成情况如下： 单位：万元 项目 2017年度 2016年度 增减变动 金额 占比 金额 占比 金额 幅度 职工薪酬 1,352.80 14.40% 1,082.53 10.99% 270.27 24.97% 股权激励成本 - 0.00% 3,544.69 35.98% -3,544.69 -100.00% 差旅费 56.21 0.60% 52.22 0.53% 3.99 7.64% 业务招待费 100.02 1.06% 223.73 2.27% -123.70 -55.29% 折旧摊销费 131.65 1.40% 131.14 1.33% 0.51 0.39% 办公费 181.42 1.93% 233.81 2.37% -52.39 -22.41% 低值易耗品 60.63 0.65% 73.38 0.74% -12.75 -17.38% 汽车费用 52.98 0.56% 53.21 0.54% -0.24 -0.45% 研究开发费 6,024.00 64.13% 3,696.00 37.52% 2,328.00 62.99% 中介机构费 107.56 1.15% 349.06 3.54% -241.50 -69.19% 租赁费 940.05 10.01% 145.14 1.47% 794.91 547.70% 其他费用 385.99 4.11% 266.34 2.70% 119.66 44.93% 合计 9,393.30 100.00% 9,851.25 100.00% -457.94 -4.65% 管理费用占营业收 19.14% 16.83% 入比重 主要指标变动分析： 1.职工薪酬本年比上年同期增加270.27万元，原因系2017年月平均管理 人员比上年同期增加22人导致。 2.股权激励成本2017年无发生额，2016年股权激励成本为3,544.69万元。 3.研究开发费本年比上年同期增加 2,328 万元，原因系本年月平均人员增 加121人，导致职工薪酬增加891.24 万元，差旅费增加91.89万元；固定资 产增加导致折旧费增加109.52万元；2017年1月研发基地搬迁至智谷导致房 租及水电费增加840万元，装修摊销费增加123万元；本年加大研发项目导致 物料消耗增加183.58万元，测试认证费增加122.49万元。 4.租赁费本年比上年同期增加794.91万元，原因系领亚厂房租赁费、管 理费及水电费等费用，因未投入使用，租金仍然支付。 （四）现金流量变化情况 单位：万元 项目 2017年度 2016年度 增减变动 经营活动产生的现金流量 14,196.71 -4,824.95 19,021.66 净额 投资活动产生的现金流量 -5,614.85 -19,623.31 14,008.45 净额 筹资活动产生的现金流量 -204.73 24,977.98 -25,182.71 净额 汇率变动对现金及现金等 -1.48 1.03 -2.51 价物的影响 现金及现金等价物净增加 8,375.65 530.76 7,844.90 额 期末现金及现金等价物余 11,520.74 3,145.09 8,375.65 额 主要指标变动分析： 1.2017年公司经营活动产生的现金流量净额为14,196.71万元，主要为客 户银行承兑汇票到期金额较大，到期兑现金额10,604.59万元所致。 2. 2017年度公司投资活动产生的现金流量净额为-5,614.85万元，主要 因领亚厂房装修以及满足生产需要购买设备金额较大所致。 3. 2017年度公司筹资活动产生的现金流量净额为-204.73万元，是因为 子公司偿还银行借款本金及利息所致。 公司整体现金流量状况较好，现金及现金等价物净增加额呈上升趋势。 深圳欣锐科技股份有限公司 董事会 2018年 6月4日