证券代码：000728 证券简称：国元证券 公告编号：2019－005 国元证券股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、计提资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为真实、准确地反映公司2018年12月31日的财务状况和经营成果，经公司及所属子公司对有关资产进行全面清查和资产减值测试，2018年度计提各项资产减值准备共计14,433万元，占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，详见下表： 单位：人民币万元 资产项目 2018年度计提减值准备金额 融出资金 166 买入返售金融资产 1,511 可供出售金融资产 8,507 坏账准备 -224 母公司合计 9,960 融出资金 1,840 可供出售金融资产 1,168 持有至到期投资 1,458 坏账准备 7 子公司合计 4,473 合并报表 14,433 注：融出资金含转入“应收融资融券客户款”核算的款项，下同。 以上为公司初步核算数据，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。 二、计提资产减值准备对公司报告期损益的影响 公司2018年度计提资产减值准备金额共计14,433万元，减少公司2018年度利润总额14,433万元，减少公司2018年度净利润10,825万元；计提资产减值准备后，公司2018年度利润总额为85,916万元，归属于上市公司股东的净利润为68,402.53万元，上述数据未经会计师事务所审计，最终以公司2018年年 度报告披露的数据为准。 三、计提资产减值准备的具体说明 （一）融出资金 根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，2018年度公司计提融出资金减值准备2,006万元,包括母公司对融资融券业务计提减值准备166万元，其中：由于融出资金规模缩减，按照资产负债表日业务余额的0.5%冲回计提减值准备1,894万元；对合同还款日逾期30天，且客户维持担保比例低于100％，按应收账款与抵押品资产价值（计算维持担保比例方法）的差额全额计提融出资金减值准备2,060万元。子公司国元国际控股有限公司（以下简称“国元国际”）对�I展融资业务计提减值准备1,840万元。 （二）买入返售金融资产 根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，2018年度公司计提股票质押回购业务减值准备1,511万元。主要由于股票质押回购业务规模增加，公司按照资产负债表日股票质押业务余额的1%增加计提资产减值准备所致。 （三）可供出售金融资产 根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，2018年度计提可供出售金融资产减值准备9,675万元。包括母公司对持有的持续下跌时间超过一年的集合资产管理计划计提减值准备1,591万元和自营投资持有的债券信用违约减值等6,916万元；子公司国元股权投资有限公司对其投资项目计提减值准备1,168万元。 （四）持有至到期投资 子公司国元国际计提持有至到期投资等资产减值准备1,458万元。 （五）应收款项坏账准备 根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，2018年度冲回应收款项坏账准备217万元，主要因公司按组合计提坏账准备的应收账款账龄结构变化所致。 特此公告。 国元证券股份有限公司董事会 2019年1月30日