庄园牧场:2018年度财务决算报告
2019-01-30 21:27:34
发布机构:庄园牧场
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兰州庄园牧场股份有限公司
2018年度财务决算报告
一、2018年度公司财务报表的审计情况
公司2018年度财务报表已经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了标准无
保留意见的审计报告。
会计师的审计意见:庄园牧场的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重
大方面公允反映了公司2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量。二、本报告期资产、经营及现金流量总体情况
2018年12月31日公司总资产2,048,109,041.38元,总负债863,702,308.26元,所有者
权益1,184,406,733.12元。
2018年度营业收入657,732,097.02元,营业利润64,670,222.70元,净利润
63,533,162.18 元。
2018年度经营活动产生的现金流量净额为103,722,767.02元,投资活动产生的现金流
量净额-399,466,983.77元,筹资活动产生的现金流量净额-52,097,182.49元,现金及现金
等价物净增加额-348,104,980.37元。
三、财务状况、经营成果和现金流量分析
(一)财务状况分析
公司2018年度相关财务状况分析如下:
1、资产结构
单位:元
项 目 2018年12月31日 2017年12月31日 增减幅度
流动资产:
货币资金 403,091,181.37 747,642,372.75 -46.09%
应收票据及应收账款 36,674,292.53 24,403,065.85 50.29%
其中:应收票据 200,000.00
应收账款 36,474,292.53 24,403,065.85 49.47%
预付款项 13,351,970.35 6,131,850.02 117.75%
其他应收款 12,859,500.92 13,290,298.02 -3.24%
合同资产
持有待售资产 6,458,501.72 -100.00%
其他流动资产 2,732,075.27 3,087,413.98 -11.51%
流动资产合计 557,629,536.10 872,091,582.25 -36.06%
非流动资产:
可供出售金融资产 33,720,671.00 -100.00%
其他权益工具投资 44,471.00
固定资产 939,220,755.53 625,799,144.70 50.08%
在建工程 37,670,284.43 40,475,357.07 -6.93%
生产性生物资产 270,304,000.00 175,815,804.71 53.74%
无形资产 74,720,414.54 20,571,548.22 263.22%
商誉 58,690,507.80
长期待摊费用 8,121,802.02 1,629,589.78 398.40%
递延所得税资产 7,437,269.96 4,877,752.80 52.47%
其他非流动资产 94,270,000.00 28,736,250.06 228.05%
非流动资产合计 1,490,479,505.28 931,626,118.34 59.99%
资产总计 2,048,109,041.38 1,803,717,700.59 13.55%
报告期末公司货币资金相对期初减少了46.09%,主要系公司在报告期以现金方式收购
西安东方乳业有限公司82%股权所致;
报告期末应收账款及应收票据相对期初增加了50.29%,主要系公司合并西安东方乳业
有限公司及增加直营渠道销售占比所致;
报告期末公司固定资产相对期初增加了50.08%,主要系合并西安东方乳业有限公司及
公司办公楼达到预定可使用状态转至固定资产核算所致;
报告期末公司生产性生物资产相对期初增加了53.74%,主要系公司合并西安东方乳业
有限公司(其下设陕西多鲜牧业有限公司)及牛群繁育所致。
2、负债结构
单位:元
项 目 2018年12月31日 2017年12月31日 增减幅度
流动负债:
短期借款 437,000,000.00 406,000,000.00 7.64%
应付票据及应付账款 195,492,406.72 120,877,706.97 61.73%
预收款项 20,565,928.77 -100.00%
合同负债 26,619,170.51
应付职工薪酬 3,137,339.49 6,186,062.94 -49.28%
其他应付款 41,599,096.36 21,251,742.31 95.74%
其中:应付利息 367,508.92 403,694.71 -8.96%
一年内到期的非流动负债 33,751,973.50 20,054,483.87 68.30%
其他流动负债
流动负债合计 780,714,577.75 607,106,886.81 28.60%
非流动负债:
长期借款 39,559,300.45 26,559,671.60 48.94%
长期应付款 2,360,888.31 1,394,555.79 69.29%
预计负债 11,403.51
递延收益 34,758,573.96 40,991,391.67 -15.21%
递延所得税负债 6,297,564.28
非流动负债合计 82,987,730.51 68,945,619.06 20.37%
负债合计 863,702,308.26 676,052,505.87 27.76%
3、所有者权益
单位:元
项 目 2018年12月31日 2017年12月31日 增减幅度
股本 187,340,000.00 187,340,000.00 0.00%
资本公积 508,790,782.09 508,790,782.09 0.00%
盈余公积 37,194,404.27 32,051,090.62 16.05%
一般风险准备
未分配利润 451,081,546.76 399,483,322.01 12.92%
归属于母公司所有者权益合计 1,184,406,733.12 1,127,665,194.72 5.03%
所有者权益合计 1,184,406,733.12 1,127,665,194.72 5.03%
(二)经营成果分析
单位:元
项 目 2018年度 2017年度 增减幅度
一、营业总收入 657,732,097.02 628,374,037.21 4.67%
其中:营业收入 657,732,097.02 628,374,037.21 4.67%
二、营业总成本 609,310,975.09 576,092,354.43 5.77%
其中:营业成本 445,395,298.89 435,408,364.01 2.29%
税金及附加 5,008,543.37 3,578,501.45 39.96%
销售费用 83,983,105.31 71,556,173.52 17.37%
管理费用 48,710,725.87 54,293,072.18 -10.28%
财务费用 21,200,766.68 11,140,062.88 90.31%
其中:利息费用 24,136,245.80 20,786,244.03 16.12%
利息收入 3,541,023.80 2,263,128.18 56.47%
资产减值损失 436,433.73 -799,557.21 -154.58%
信用减值损失 204,516.72
加:其他收益 13,437,230.26 10,786,929.40 24.57%
公允价值变动收益 174,963.30 8,001,875.88 -97.81%
(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失 2,636,907.21 -276,141.49 -1054.91%
以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-” 64,670,222.70 70,794,346.57 -8.65%
号填列)
加:营业外收入 3,059,242.24 548,125.75 458.13%
减:营业外支出 2,544,655.67 286,583.66 787.93%
四、利润总额(亏损总额以 65,184,809.27 71,055,888.66 -8.26%
“-”号填列)
减:所得税费用 1,651,647.09 2,704,003.49 -38.92%
五、净利润(净亏损以“-” 63,533,162.18 68,351,885.17 -7.05%
号填列)
(一)持续经营净利润(净 63,533,162.18 68,351,885.17 -7.05%
亏损以“-”号填列)
归属于母公司所有者的净 63,533,162.18 68,351,885.17 -7.05%
利润
七、综合收益总额 63,533,162.18 68,351,885.17 -7.05%
归属于母公司所有者的综 63,533,162.18 68,351,885.17 -7.05%
合收益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益 0.34 0.46 -26.09%
(二)稀释每股收益 0.34 0.46 -26.09%
截至2018年12月31日公司总资产20.48亿元,资产负债率42.17%。2017年实现销售收入
6.58亿元,较去年同期上升4.67%。实现净利润0.64亿元,较去年同期下降7.05%。
(三)现金流量分析
单位:元
项 目 2018年度 2017年度 增减幅度
一、经营活动产生的现金流量:
收到其他与经营活动有关的现金 44,760,821.46 28,575,770.61 56.64%
经营活动现金流入小计 753,536,438.92 753,214,271.86 0.04%
购买商品、接受劳务支付的现金 487,287,131.67 423,462,498.87 15.07%
支付给职工以及为职工支付的现金 56,115,392.06 49,350,895.16 13.71%
支付的各项税费 35,012,712.36 43,823,357.44 -20.10%
支付其他与经营活动有关的现金 71,398,435.81 91,403,186.32 -21.89%
经营活动现金流出小计 649,813,671.90 608,039,937.79 6.87%
经营活动产生的现金流量净额 103,722,767.02 145,174,334.07 -28.55%
二、投资活动产生的现金流量:
处置固定资产、无形资产和其他长 14,894,076.99 28,009,688.42 -46.83%
期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 13,377,231.82 20,510,675.32 -34.78%
投资活动现金流入小计 28,271,308.81 48,520,363.74 -41.73%
购建固定资产、无形资产和其他长 212,545,812.60 73,039,629.77 191.00%
期资产支付的现金
投资支付的现金 200,892,400.00
支付其他与投资活动有关的现金 14,300,079.98 24,993,838.13 -42.79%
投资活动现金流出小计 427,738,292.58 98,033,467.90 336.32%
投资活动产生的现金流量净额 -399,466,983.77 -49,513,104.16 706.79%
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 320,926,400.00 -100.00%
取得借款收到的现金 460,000,000.00 431,380,000.00 6.63%
筹资活动现金流入小计 460,000,000.00 752,306,400.00 -38.85%
偿还债务支付的现金 469,488,212.43 335,199,956.07 40.06%
分配股利、利润或偿付利息支付的 37,858,722.62 31,848,372.57 18.87%
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 4,750,247.44 16,523,312.83 -71.25%
筹资活动现金流出小计 512,097,182.49 383,571,641.47 33.51%
筹资活动产生的现金流量净额 -52,097,182.49 368,734,758.53 -114.13%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -263,581.13 -851,924.51 -69.06%
响
五、现金及现金等价物净增加额 -348,104,980.37 463,544,063.93 -175.10%
加:期初现金及现金等价物余额 736,896,081.76 273,352,017.83 169.58%
六、期末现金及现金等价物余额 388,791,101.39 736,896,081.76 -47.24%
(1)经营活动产生的现金流量净额:报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期
减少28.55%,主要系公司增加直营渠道销售占比所致。
(2)投资活动产生的现金流量净额:报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期
增加706.79%,主要系公司收购西安东方乳业有限公司82%股权支付现金对价所致。
(3) 筹资活动产生的现金流量净额:报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期
减少114.13%,主要系公司于2017年取得A股募投资所致。
四、主要经济指标情况
(一)主要财务数据
2018年 2017年 本年比上年增减 2016年
营业收入(元) 657,732,097.02 628,374,037.21 4.67% 665,823,164.22
归属于上市公司股东的净利润 63,533,162.18 68,351,885.17 -7.05% 75,910,579.42
(元)
归属于上市公司股东的扣除非经 50,655,801.25 50,688,776.31 -0.07% 60,913,931.24
常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额 103,722,767.02 145,174,334.07 -28.55% 174,187,078.89
(元)
基本每股收益(元/股) 0.34 0.46 -26.09% 0.54
稀释每股收益(元/股) 0.34 0.46 -26.09% 0.54
加权平均净资产收益率 5.46% 8.00% -2.54% 11.00%
2018年末 2017年末 本年末比上年末增减 2016年末
总资产(元) 2,048,109,041.38 1,811,816,754.97 13.04% 1,341,587,892.93
归属于上市公司股东的净资产 1,184,406,733.12 1,134,549,390.94 4.39% 760,234,709.55
(元)
(二)重要财务指标
项 目 2018年 2017年 变动幅度
流动比率 0.72 1.44 -0.72
速动比率 0.60 1.32 -0.72
应收账款周转率(次) 22.41 32.69 -31.45%
存货周转率(次) 5.72 5.96 -4.03%
资产负债率(% 42.17% 37.48% 12.51%
基本每股收益 0.34 0.46 -26.09%
净资产收益率(%) 0.05 0.08 -31.75%
每股净资产 6.32 6.02 4.98%
兰州庄园牧场股份有限公司
2019年1月30日