江苏北人 NEEQ:836084 江苏北人机器人系统股份有限公司 JIANGSUBEIRENROBOTSYSTEMCO.,LTD 年度报告摘要 2018 一. 重要提示 1.1本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于全国股份转 让系统公司指定信息披露平台（www.neeq.com.cn或www.neeq.cc）的年度报告全文。 1.2公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.3公司全体董事出席了审议本次年度报告的董事会会议。 1.4中汇会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5公司联系方式 信息披露事务管理人/董事会秘书 王庆 职务 副总经理、财务总监、董事会秘书 电话 0512-62886165 传真 0512-62886221 电子邮箱 qing.wang@br-robot.com 公司网址 www.br-robot.com 联系地址及邮政编码 苏州工业园区青丘街青丘巷1号215024 公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.com.cn 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 二. 主要财务数据、股本结构及股东情况 2.1主要财务数据 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 412,624,545.47 250,842,306.20 64.50% 毛利率% 24.87% 25.58% - 归属于挂牌公司股东的净利润 48,414,913.11 34,050,024.59 42.19% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 45,652,248.60 26,341,852.10 73.31% 损益后的净利润 加权平均净资产收益率%（依据归属于 17.90% 18.22% - 挂牌公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 16.88% 14.09% - 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 基本每股收益 0.58 0.43 34.88% 2.2普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售股份总数 41,351,041 50.12% - 41,351,041 46.99% 无限售 其中：控股股东、实际控 6,668,662 8.08% -300,000 6,368,662 7.24% 条件股 制人 份 董事、监事、高管 2,391,116 2.90% 6,288,662 8,679,778 9.86% 核心员工 350,000 0.42% 1,000 351,000 0.40% 有限售股份总数 41,148,959 49.88% 5,500,000 46,648,959 53.01% 有限售 其中：控股股东、实际控 20,405,632 24.73% - 20,405,632 23.19% 条件股 制人 份 董事、监事、高管 8,423,361 10.21% 20,405,632 28,828,993 32.76% 核心员工 301,055 0.36% - 301,055 0.34% 总股本 82,500,000 - 31,895,29488,000,000.00 - 普通股股东人数 31 2.3普通股前五名或持股10%及以上股东情况 单位：股 期末 序 股东名称 期初持股 持股变动 期末持股数 持 期末持有限售 期末持有无限 号 数 股比 股份数量 售股份数量 例% 1 朱振友 27,074,294 -300,000 26,774,294 30.43% 20,405,632 6,368,662 2 上海涌控 投资合伙 8,494,268 - 8,494,268 9.65% - 8,494,268 企业（有限 合伙） 3 林涛 7,293,297 -80,000 7,213,297 8.20% 5,532,474 1,680,823 4 中新苏州 工业园区 5,270,808 351,387 5,622,195 6.39% 1,210,689 4,411,506 创业投资 有限公司 5 上海金力 方长津股 4,721,065 - 4,721,065 5.36% 1,200,000 3,521,065 权投资合 伙企业（有 限合伙） 合计 52,853,732 -28,613 52,825,119 60.03% 28,348,795 24,476,324.00 普通股前五名股东间相互独立，无关联关系。 2.4公司与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系 朱振友先生报告期末直接持有股份数26,774,294.00股，持股比例为30.43%，除直接持有股权外，其还通过作为苏州文辰铭源信息技术咨询合伙企业（有限合伙）普通合伙人、执行事务合伙人间接持有公司1.77%股权。 三. 涉及财务报告的相关事项 3.1会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 1、本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》{财会(2018)15号}和企业会计准则的要求编制2018年的财务报表，根据要求需要进行追溯调整。对财务报表格式进行以下修改： 1)资产负债表 将原报表项目“应收票据”及“应收账款”合并为“应收票据及应收账款”； 将原报表项目“应收利息”及“应收股利”合并至“其他应收款”中； 将原报表项目“固定资产清理”合并至“固定资产”中； 将原报表项目“工程物资”合并至“在建工程”中； 将原报表项目“应付票据”及“应付账款”合并为“应付票据及应付账款”； 将原报表项目“应付利息”及“应付股利”合并至“其他应付款”中； 2)利润表 将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。 在“财务费用”项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目； 将“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”简化为“权益法下不能转损益的其他综合收益”； 3)所有者权益变动表 在所有者内部结转下新增“受益计划变动额结转留存收益”项目。 2、公司根据财政部于2018年9月5日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》(以下简称《解读》)。《解读》规定：企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列；企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。公司根据解读对现金流量表进行以下修改： 1)现金流量表 对2016年度合并现金流量表的影响为增加“收到其他与经营活动有关的现金”500,000.00元，减少“收到其他与投资活动有关的现金”500,000.00元；对2017年度合并现金流量表的影响为增加“收到其他与经营活动有关的现金”550,000.00元，减少“收到其他与投资活动有关的现金”550,000.00元。 3、2017年度公司因会计政策变更对2016年及以前年度财务报表进行了追溯调整，对应交税费借方科目余额19,259,265.63元重分类在其他流动资产列示，其中： 1).根据《增值税会计处理规定》，按照国家统一会计制度确认收入时点早于增值税纳税义务发生时点的相关收入确认为销项税额的增值税额，应在“待转销项税额”明细科目核算，在资产负债表中的“其他流动负债”项目列示。公司在进行上述追溯调整时，未将因前述影响确认的待转销项税额4,412,526.16元在其他流动负债列示，而合并在应交税费列示； 2).根据《增值税会计处理规定》，增值税纳税义务发生时点早于按照国家统一会计制度确认收入时点，应借记“应收账款”科目，贷记“应交税费-应交增值税（销项税额）”科目。公司在2017年度追溯调整时未确认上述调整，导致少确认增值税销项税额24,651,464.56元，预收款项余额中已履行纳税义务的预收销项税额24,651,464.56元也应抵消而未抵消。 3.2因会计政策更正需追溯调整或重述情况 √适用□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 27,015,200.31 - 12,613,404.86 - 应收账款 56,389,428.68 - 33,446,568.60 - 应收票据及应收账款 - 83,404,628.99 - 46,059,973.46 应付票据 30,196,130.48 - 13,066,154.60 - 应付账款 56,936,060.62 - 49,783,946.33 - 应付票据及应付账款 - 87,132,191.10 - 62,850,100.93 其他应付款 6,116,840.44 6,303,798.22 916,078.41 994,451.61 应付利息 186,957.78 - 78,373.20 - 应付股利 - - - - 管理费用 24,294,909.01 13,464,730.62 18,597,545.65 9,861,278.03 研发费用 - 10,830,178.39 - 8,736,267.62 收到其他与经营活动 12,802,208.22 13,352,208.22 7,331,708.42 7,831,708.42 有关的现金 收到其他与投资活动 838,229.03 288,229.03 500,000.00 - 有关的现金 其他流动资产 - - 58,655,220.28 39,395,954.65 预收款项 - - 158,946,412.58 134,294,948.02 应交税费 - - 180,236.19 1,159,908.96 其他流动负债 - - - 4,412,526.16 3.3合并报表范围的变化情况 √适用□不适用 苏州北盛自动化科技有限公司 公司持股比例：100%，法定代表人：朱振友，注册资本：50万元，设立日期：2014年6月20日，经营范围：工业自动化专业领域内的技术研发、技术咨询、技术服务、技术转让；工业自动化设备、机电设备、仪器仪表、电子产品的销售；从事计算机软件的研发、设计、程序、分析、测试、销售，并提供相关技术咨询。 2017年12月18日，经公司第一届董事会第二十一次会议审议，决议注销全资子公司苏州北盛。2018年6月苏州北盛注销完毕，不再纳入到2018年的合并报表范围之内。 3.4关于非标准审计意见的说明 □适用√不适用