关于深圳市广和通无线股份有限公司2018年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于深圳市广和通无线股份有限公司2018年度募集资金 存放与使用情况鉴证报告 深圳市广和通无线股份有限公司2018年度募集资金 1-3 存放与实际使用情况的专项报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街22号 赛特广场5层邮编100004 电话+861085665588 传真+861085665120 www.grantthornton.cn 关于深圳市广和通无线股份有限公司 2018年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同专字(2019)第441ZA1837号 深圳市广和通无线股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的深圳市广和通无线股份有限公司（以下简称广和通）《2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号―超募资金及闲置募集资金使用（2014年12月修订）》的要求编制《2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是广和通董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对广和通董事会编制的《2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号―历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中，我们结合广和通实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。 经审核，我们认为，广和通董事会编制的《2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、 《创业板信息披露业务备忘录第1号―超募资金及闲置募集资金使用（2014年12月修订）》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。 本鉴证报告仅供广和通披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。 致同会计师事务所 中国注册会计师 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国・北京 二Ｏ一九年三月六日 深圳市广和通无线股份有限公司 2018年度募集资金存放与实际使用情况的 专项报告 根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业 务备忘录第1号―超募资金及闲置募集资金使用（2014年12月修订）》有关规定，现 将本公司2018年度募集资金存放与使用情况说明如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕366号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国信证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统于2017年3月27日采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股（A股）股票2,000万股，发行价为每股人民币10.45元。截至2017年3月31日，本公司共募集资金20,900.00万元，扣除发行费用2,840.71万元后，募集资金净额为18,059.29万元。 上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字[2017]第 441ZC0141号《验资报告》验证。 （二）本年度使用金额及当前余额。 2018年度，本公司募集资金使用情况为： （1）以募集资金直接投入募集投项目11,068.76万元。截至2018年12月31日，本 公司募集资金累计直接投入募投项目13,655.79万元。 综上，截至2018年12月31日，募集资金累计投入13,655.79万元，尚未使用的金额为4,403.50万元。 二、募集资金的管理情况 （一）募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监 管指引第2号――上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等文件的规定，结合本公 司实际情况，制定了《深圳市广和通无线股份有限公司募集资金管理制度》（以下 简称管理办法）。该管理办法于2015年5月20日经本公司董事会第一届董事会第四次会议审议通过。 根据管理办法并结合经营需要，本公司从2017年3月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账 户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2018年12 月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用 募集资金。 （二）募集资金专户存储情况 截至2018年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下： 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 江苏银行股份有限公司 19230188000149141 IPO监管活期户 17,353,694.17 深圳科技支行 北京银行股份有限公司 20000014487300015829651 IPO监管活期户 27,399,880.18 深圳高新园支行 上海浦东发展银行股份 79290155200000923 IPO监管活期户 322,297.20 有限公司深圳福田支行 中国银行股份有限公司 744568747398 IPO监管活期户 3,450,900.67 深圳蛇口网谷支行 合计 48,526,772.22 上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入扣除手续费为449.18万元（其中2018年度利息收入扣除手续费142.06万元）。 截至2018年12月31日，募集资金账户存储余额与尚未使用募集资金的对应关系如下： 项目 金额（元） 募集资金账户存储余额 48,526,772.22 减：利息收入扣除手续费 4,491,817.70 尚未使用募集资金 44,034,954.52 三、本年度募集资金的实际使用情况 本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 本公司经2018年3月20日第一届董事会第二十一次会议审议并通过了《关于调整募集资金投资项目内部结构的议案》，同意公司将物联网研发中心建设项目原计划购置房产的部分资金4,000万元投入到4GLTE无线通信模块建设项目与物联网移动终端解决方案建设项目。公司保荐机构国信证券股份有限公司和公司监事会、独立董事就上述募集资金投资项目内部结构调整事项履行了相应的法律程序，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及公司募集资金管理制度等相关规定。 五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况 本公司以2,180.25万元募集资金置换了预先投入的自筹资金，上述置换业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了“致同专字[2017]441ZA3219号”《关于深圳市广和通无线股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》，并经本公司2017年4月26日司第一届董事会第十四次会议审议批准。本公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意置换的意见。 本次置换行为履行了必要的法律程序，没有与募投项目的实施计划相抵触，不会影响募投项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形，符合深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》的相关规定。 六、募集资金使用及披露中存在的问题 2018年度，本公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号―超募资金及闲置募集资金使用（2014年12月修订）》和本公司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。 附件： 1、募集资金使用情况对照表 2、变更募集资金投资项目情况表 深圳市广和通无线股份有限公司董事会 二Ｏ一九年三月六日