深圳市广和通无线股份有限公司 前次募集资金使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 前次募集资金使用情况鉴证报告 公司前次募集资金使用情况报告 1-6 前次募集资金使用情况对照表 7 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 8 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街22号 赛特广场5层邮编100004 电话+861085665588 传真+861085665120 www.grantthornton.cn 前次募集资金使用情况鉴证报告 致同专字(2019)第441ZA1851号 深圳市广和通无线股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的深圳市广和通无线股份有限公司（以下简称广和通公司）截至2018年12月31日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定编制上述前次募集资金使用情况报告及对照表是广和通公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核的基础上对广和通公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况报告及对照表发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号――历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述前次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在审核工作中，我们结合广和通公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，广和通公司董事会编制的截至2018年12月31日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》 （证监发行字[2007]500号）的规定，如实反映了广和通公司前次募集资金使用情况。 本报告仅供广和通公司本次向中国证券监督管理委员会申请发行新股时使用，不得用作任何其他用途。 致同会计师事务所 中国注册会计师 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国・北京 二Ｏ一九年三月六日 深圳市广和通无线股份有限公司 前次募集资金使用情况报告 一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况 深圳市广和通无线股份有限公司（以下简称本公司）经中国证券监督管理委 员会证监许可〔2017〕366号文核准，并经深圳证券交易所同意，由主承销商国信 证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统于2017年3月27日采用全部向二级市 场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股（A股）股票2000万股，发行价为每股人民币10.45元。截至2017年3月31日，本公司共募集资金20,900.00万元，扣除发行费用2,840.71万元后，募集资金净额为18,059.29万元。 上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字[2017]第 441ZC0141号《验资报告》验证。 本公司实际募集资金到账金额为18,900.00万元，其中含未支付的律师顾问费、审计费及验资费等发行费用840.71万元，该发行费用已于2017年5月支付完毕。 截至2017年3月31日止，上述募集资金已全部存入本公司在下列银行开立的募集资金账户内（单位：人民币元）： 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 江苏银行股份有限公司深圳 19230188000149141 募集专用户 75,012,300.00 科技支行 北京银行股份有限公司深圳 20000014487300015829651 募集专用户 49,843,000.00 高新园支行 上海浦东发展银行股份有限 79290155200000923 募集专用户 15,150,200.00 公司深圳福田支行 中国银行股份有限公司深圳 744568747398 募集专用户 48,994,500.00 蛇口网谷支行 合计 189,000,000.00 截至2018年12月31日止，本公司在募集资金账户存放的募集资金余额为 48,526,772.22元。具体存放情况如下（单位：人民币元）： 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 江苏银行股份有限公司 19230188000149141 募集专用户 17,353,694.17 深圳科技支行 北京银行股份有限公司 20000014487300015829651 募集专用户 27,399,880.18 深圳高新园支行 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 上海浦东发展银行股份 79290155200000923 募集专用户 322,297.20 有限公司深圳福田支行 中国银行股份有限公司 744568747398 募集专用户 3,450,900.67 深圳蛇口网谷支行 合计 48,526,772.22 上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入扣除手续费为449.18万元（其中2017年度利息收入扣除手续费307.12万元，2018年度利息收入扣除手续费142.06 万元）。 截至2018年12月31日，募集资金账户存储余额与尚未使用募集资金的对应关 系如下： 项目 金额（元） 募集资金账户存储余额 48,526,772.22 减：利息收入扣除手续费 4,491,817.70 尚未使用募集资金 44,034,954.52 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司 监管指引第2号――上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等文件的规定，结 合本公司实际情况，制定了《深圳市广和通无线股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称管理办法）。该管理办法于2015年5月20日经本公司董事会第一届董事会第四次会议审议通过。 根据管理办法并结合经营需要，本公司从2017年3月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金 专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至 2018年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定， 存放和使用募集资金。 二、前次募集资金的实际使用情况 1．见附件一 2．前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明 截止2018年12月31日，4GLTE无线通信模块建设项目、车规级无线通信模块建设项目、物联网移动终端解决方案建设项目、物联网研发中心建设项目实际投资 总额13,655.79万元，比承诺投资金额18,059.29万元少，主要系项目还未完结，后续还会继续投入。 三、前次募集资金实际投资项目变更情况 本公司经2018年3月20日第一届董事会第二十一次会议审议并通过了《关于调整募集资金投资项目内部结构的议案》，同意公司将物联网研发中心建设项目原 计划购置房产的部分资金4,000万元投入到4GLTE无线通信模块建设项目与物联网 移动终端解决方案建设项目。公司保荐机构国信证券股份有限公司和公司监事会、独立董事就上述募集资金投资项目内部结构调整事项履行了相应的法律程序，符 合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及公司募集资金管理制度等 相关规定。 截至2018年12月31日，变更情况如下： 变更前承诺投资 变更后承诺投资 占 前 次 募 项 投资金额 集 资 相 关 披 项 目 投资金额 目 （万元） 金 净 变 更 原 因 露 情 况 名 称 （万元） 名 额 的 称 比 例 % 4GLTE 4GLTE无 公司深耕于物联网行业，受益于物联网行业的高速成长， 无线通信 6,660.52 线通信模 9,160.52 50.72 2017年在海外市场拓展以及物联网移动终端领域取得快速 模块建设 块建设项 发展，预计实现收入增长63.58%，上述领域的高速成长也 项目 目 带来研发创新的迫切需求，从而导致对应上述领域的 物联网移动 物联网移 4GLTE无线通信模块建设项目与物联网移动终端解决方案 本公司于2018年3 终端解决方 1,515.02 动终端解 3,015.02 16.70 建设项目对建设资金的需求较预期有一定增长，而物联网 月21日《关于调整 案建 决方案建 研发中心建设项目原计划用于购置房产的部分资金因选址 募集资金投资项目内 设项目 设项目 和审核流程较长，无法按预期及时投入使用，为了更好把 部结构的议案》对相 握市场机会，拟将物联网研发中心建设项目原计划购置房 关变更情况进行了披 物联网研发 物联网研 产的部分资金投入到4GLTE无线通信模块建设项目与物 露。 中心建设项 4,899.45 发中心建 899.45 4.98 联网移动终端解决方案建设项目，以进一步优化募集资金 目 设项目 投资项目的内部结构，提高募集资金使用效果，为公司股 东创造更大价值。 本公司以2,180.25万元募集资金置换了预先投入的自筹资金，上述置换业 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了“致同专字 [2017]441ZA3219号”《关于深圳市广和通无线股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》，并经本公司2017年4月26日司第一届董事会第十四次会议审议批准。本公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意 置换的意见。 本次置换行为履行了必要的法律程序，没有与募投项目的实施计划相抵触，不会影响募投项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利 益的情形，符合深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》的相关规定。五、临时闲置募集资金情况 本公司经2017年10月24日第一届董事会第十八次会议审议通过《关于使 用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用闲置募集资金不超过人 民币5,000万元（含人民币5,000万元）暂时补充流动资金，使用期限自公司董 事会审议批准之日起不超过12个月，到期归还至募集资金专项账户。临时使用闲置募集资金如下： 其 他 用 使用闲置资金（万元） 使用时间 收回情况 途 补 充 流 5,000.00 不超过12个月 全部已收回 动 资 金 六、尚未使用募集资金情况 截至2018年12月31日,本公司前次募集资金净额18,059.29万元，实际使用募集资金13,655.79万元,尚未使用募集资金4,403.50万元，尚未使用募集资金占 前次募集资金总额的24.38%。 尚未使用的原因：4GLTE无线通信模块建设项目、车规级无线通信模块建设项目、物联网移动终端解决方案建设项目、物联网研发中心建设项目均未完结。 剩余资金的使用计划和安排：继续投入承诺项目。 七、前次募集资金投资项目实现效益情况 见附件二 截止2018年12月31日，本公司前次募集资金中无以资产认购股份的情况。 九、前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容对照 投资项目 投入时间 信息披露累计投 实际累计投资金 资金额 额 4GLTE无线通信模块建设项目 2016年及以前 1,780.81 1,780.81 2017年 316.16 316.16 2018年 5,512.19 5,512.19 小计 7,609.16 7,609.16 车规级无线通信模块建设项目 2016年及以前 112.72 112.72 2017年 1.80 1.80 2018年 2,227.95 2,227.95 小计 2,342.48 2,342.48 物联网移动终端解决方案建设 2016年及以前 68.43 68.43 项目 2017年 257.73 257.73 2018年 2,688.41 2,688.41 小计 3,014.56 3,014.56 物联网研发中心建设项目 2016年及以前 5.53 5.53 2017年 43.85 43.85 2018年 640.21 640.21 小计 689.60 689.60 合计 13,655.79 13,655.79 说明：截至2018年12月31日，本公司不存在前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容不一致的情况。 深圳市广和通无线股份有限公司董事会 二Ｏ一九年三月六日